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课程大纲 易飞-完整先进的解决方案 易飞ERP月结 易飞管理软件 部门：深圳咨询部 讲师： 林良煜 一、月结的意义 二、易飞ERP月结 三、月结注意事项 一、月结的意义_解释 结账: 将本期(本月)所发生的经济业务全部登记入帐的基础上,按照规定的方法对该期内(该月)的账簿记录进行小结,结算出本期(本月)发生额合计和余额,并将其余额结转下期或者转入新帐. 意义: 为了正确反映一定时期内在账簿记录中已经记录的经济业务,总结有关经济业务活动和财务状况,必须在期末进行结账. 一、月结的意义_内容1 财产物质帐: 应收应付款: 每次记账后,都要随时结出余额,每月最后一笔余额即是月末余额. 月末结账的目的:是为了突出有关数字,表示本期的会计记录已经截止或者结束,并将本期与下期的记录分开. 一、月结的意义_内容2 现金\银行 现金,银行存款日记款,必需要按月结计发生额的收入,费用等明细帐. 每月结账,要在最后一笔经济业务记录以后,结出本月发生额和余额, 总账账户 总账平时需要结出月末余额,年底有年终结账. 年度终了结账时,有余额的账户,要将其余额结转到下年 二、易飞ERP月结 一、存货月结 二、应收/应付月结 三、存款月结 四、会计月结 二、易飞ERP月结_存货1 步骤1:相关单据核查 步骤1: A.确认与库存异动相关单据的制单人员单据录入完全，单据录入应保持与物流一致. B.进货单、委外进货单等影响成本码为“Y”的单据上的单价等信息是否正确. C.检视所有与库存交易相关单据(INV.PUR.COP.MOC. SFC.ACP)在月结前是不是已经审核完成. 如果有未审核的单据,而且确定该现行月份不再交易 (审核) 时,请删除或作废该单据,若已经有实际交易时请做审核作业. 二、易飞ERP月结_存货2 步骤2:进货价差调整_1 注意运行该作业的前提是应付现行年月需要与库存现行年月一致，页面上显示的是应付现行年月。 二、易飞ERP月结_存货2 步骤2:进货价差调整_2 步骤2: A.查看“进货价差成本调整表”，确认报表数据正确. B.执行“自动生成进货价差成本调整单”. C.在“录入成本开账单”查出相应单据确认审核. 该调整单单据性质为成本开帐/调整单，影响成本码为Y(成本计算来源)，请在设置单据性质中单独设置该单据，以示区别； 作业路径为： 存货管理子系统_自动生成进货价差调整单； 应付管理子系统_自动生成进货价差调整单。 二、易飞ERP月结_存货3 步骤3:冻结帐务日期_1 基本信息子系统的「设置共用参数」中设置『账务冻结日期』 二、易飞ERP月结_存货3 步骤3:冻结帐务日期_2 步骤3: A.冻结日期通常为现行年月的月底. 表示该冻结日期前的交易信息不可以进行审核.这个是防止会计人员在对账同时,又有人操作库存相关单据，导致库存数据的异动，造成成本数据的错误。 B.若仓库每月有确定的提前关账日期，可于关账日期次日，将账务冻结日期设为现行年月月底，则关账日期至月末的库存单据允许录入，但不予许审核在现行年月，只能审核在冻结日期之后； 二、易飞ERP月结_存货4 步骤4:重计现有库存_1 运行「重计现有库存」时,请保持在单一用户状态下。 二、易飞ERP月结_存货4 步骤4:重计现有库存_2 步骤4: 重计现有库存，此操作会清除重计年月至现行年月的品号月档，重新生成信息至月档；发生需要重计现有库存的原因可能为: 单据在运行「单据审核」或「撤销审核」时遇不可抗拒的原因 (停电,当机) 而造成更新不完整 单据在运行「月底存货结转作业」时,遇不可抗拒的原因而造成更新不完整 (品号每月统计档). 由于某些原因,误把需要存货管理的品号设置了非存货管理,重计是无用的.只能修改品号信息后,撤销审核后再次审核. 二、易飞ERP月结_存货5 步骤5:查询进耗存报表_1 二、易飞ERP月结_存货5 步骤5:查询进耗存报表_2 步骤5: 查询「进耗存统计表」，检视信息是否有异常. A.核对仓库本期入（包括采购净额）与财务本期存货原材料类增加是否一致,需确认财务已暂估入账. B. 如不一致，查看相关明细单据，查明原因做调整. C.调整审核前需将冻结暂时解除；审核后恢复. 二、易飞ERP月结_存货6 步骤6:月底成本计价_1 二、易飞ERP月结_存货6 步骤6:月底成本计价_2 步骤6: 运行「月底成本计价」：计算品号