某公司内部财务审计新准则底稿.xlsVIP

所得税费用 营业外支出 营业外收入 投资收益 公允价值变动损益 资产减值损失 财务费用 管理费用 销售费用 营业税金及附加 销售成本倒轧表 销售成本结转抽查表 交易情况检查表 毛利率等年内变动表 营业成本(适用公路企业) 营业成本 营业收入 库存股 未分配利润 盈余公积 资本公积 实收资本(或股本) 少数股东权益 其他非流动负债 递延所得税负债 专项应付款 长期应付款 应付债券利息调整试算 应付债券 长期借款利息调整试算 长期借款 其他流动负债 一年内到期的非流动负债 预计负债 内部应付款 其他应付款 应付股利 应付利息 应交税费 工资总额统计 应付职工薪酬 预收账款 应付账款 应付票据 内部借款 交易性金融负债 短期借款 其他非流动资产 递延所得税资产 长期待摊费用 商誉减值准备 商誉 开发支出 无形资产减值准备 无形资产 油气资产 生产性生物资产 固定资产清理 工程物资抽盘表 工程物资 在建工程减值准备 在建工程 固定资产减值准备 固定资产抽盘表 累计折旧计提(适用未运行固定资产财务模块的企业) 减少固定资产 增加固定资产 固定资产 长期应收款 长期股权投资减值准备 长期股权投资 投资性房地产减值准备 投资性房地产 持有至到期投资减值准备 持有至到期投资利息调整试算 持有至到期投资 可供出售金融资产利息调整试算 可供出售金融资产 其他流动资产 一年内到期的非流动资产 存货跌价准备 存货抽盘表 存货盘点表(建议格式) 制造费用 生产成本 存货 内部应收款 坏账准备 其他应收款 应收利息 应收股利 预付账款 应收账款 应收票据 交易性金融资产 库存现金监盘表 货币资金 利润自查表 基础数据(报表) 未审报表vs验证汇总表 资产负债表发生额余额期初调整 指标统计 利预比 资预比 比趋 利趋 资趋 审利 审资 衡利 衡资 调整 未利 未资 承诺 资料 通知 基本情况 扉页 半成品 包装物 产成品 低耗品 调后合计 发出商品 年初合计 年末合计 年末合计1 年末合计3 年末余额4 年末余额5 委托加工 原材料 在途材料 营业成本审计验证表 涵盖会计期间 上年(已审) 本年(未审) 本年(审定) 预算数 内部借款 工资总额统计表 应付利息 应付股利 内部应付款 预计负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 长期借款利息调整试算表(实际利率法) 长期借款利息调整试算表 应付债券 应付债券利息调整试算表 专项应付款 递延所得税负债 其他非流动负债 库存股 主要营业项目毛利率、平均售价和平均销售成本年内变动表 主要业务和重要客户交易情况检查表 销售成本结转抽查表 所得税费用 应收股利 应收利息 内部应收款 存货跌价准备 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 营业收入 销售成本结转抽查表 营业外收入 营业外支出 被审计单位基本数据 被审计单位实现利润自查调整表 营业成本 盈余公积 预算比较-资产负债表 预算比较-利润表 资产负债表项目余额和发生额及期初数调整表 索引号： 索引号： 索引号： 索引号： 本期发生数 上年同期数 所得税费用审计验证表 当期所得税费用 递延所得税费用(收益以-表示) 调减利润： 调增利润： 是否签订 购销合同 赊销是否 经过适当 授权批准 货款回笼 是否及时 售价制定 是否恰当 凭证号 月 年 记账凭证 原始单据 是否齐全 其他事项说明 毛利 **月初产成品 **月完工产成品 **月销售产成品 **月末产成品 **月账面结转销售成本 应补结转 销售成本 产成品名称 原因说明 上年平均 与“应交税费”科目核对 ㈠可压缩费用 展览费 代销手续费 广告费 业务费 差旅费 商品维修费 预计产品质量保证损失 办公费 邮电费 其他 ㈡不可压缩费用 工资 福利费 社会保险费 住房公积金 工会经费 职工教育经费 非货币性福利 股份支付 折旧费 运输费 装卸费 包装费 保险费 销售费用审计验证表 小计 本期发生数 本期预算数 比预算增加 上年同期数 比上年同期增加 差额 % 小计 合计 修理费 物料消耗 低值易耗品摊销 研究开发费 技术转让费 开办费摊销 咨询费 审计费 租赁费 中介机构费 诉讼费 水电费 业务招待费 安保费 公务车费 存货盘亏、毁损和报废 辞退福利 劳动保护费 四小税 土地使用费 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 排污费 绿化费 董事会费 管理费用审计验证表 利息收支 其他1 其他2 长期股权投资减值准备 工程物资跌价准备 其他减值准备(需列明细) 对以上计提减值准备的依据作如下说明： 与相关减值准备科目核对相符 计提减值准备所