中原油田ZYOF_ERP_DC_CO_管理会计动态数据收集转换方案v1.00.docVIP

管理会计动态(注1)数据转换方案 转换对象 转换对象有五个：基于PA特性值（即获利能力分析的维度）的成本要素累计发生额、基于成本中心的成本要素累计发生额、基于内部订单的成本要素累计发生额、基于生产订单的成本要素的累计发生额和其他未作为成本要素的损益表科目累计发生额。 数据范围 将在中原油田分公司、中原油气范围内上述转换对象2006年1月和2月的累计发生额转换到SAP系统中。 转换目标 按照项目组确定的实施范围，在2006年3月11日前，将上述五个转换对象分别将2006年1月和2月的累计发生额，通过一系列转换步骤，完整准确的转入SAP系统中。 数据现状 中原油田、中原油气目前使用中石化财务管理信息系统，实行两级核算，在各两级单位分设的会计帐套中分别核算各自的财务内容，具体现状如下： 成本费用科目采用中石化原会计科目体系，按照成本项目和期间费用设置；对生产费用要素的统计通过在系统中设置生产经营费用要素统计台账实现，但明细程度与未来SAP系统中新的成本费用科目的需求有很大区别。 对成本中心通过责任中心或部门核算的功能进行成本费用的归集与考核，但责任中心的架构体系与SAP系统中成本中心未来体系结构有较大区别。 产品生产成本的归集与核算通过其他辅助核算功能实现。 主营业务收入科目按照产品设置明细；其他业务收入/营业外收入核算到责任中心。 目前中原油田分公司使用在浪潮3.0系统基础上开发的“采油采气成本管理信息系统”对单井进行核算，中原油气在浪潮2.2系统单机板对单井进行核算。 数据整理及转换步骤 由数据转换组负责的关键用户编制成本中心配比表、成本要素配比表、非成本要素类损益表科目配比表、PA特性值配比表、内部订单列表和产品生产订单列表，经数据转换负责人确认后，下发到二级单位。 成本中心配比表：指中原油田分公司、中原油气现有责任中心、部门与未来成本中心的配比关系表。 成本要素配比表：指中原油田分公司、中原油气现行成本费用收入类科目，与未来SAP系统中的收入/成本要素的配比关系表。 非成本要素类损益表科目配比表：指中原油田分公司、中原油气现行成本费用收入科目与SAP系统中未作为收入/成本要素管理的损益表科目的配比关系表。 PA特性配比表：SAP系统中，将根据油田的业务需求对公司的收入、成本进行多维度分析，其特性即分析的维度。 内部订单列表：根据目前中原油田、中原油气成本核算与管理的设计方案，SAP系统中，部分成本要素累计发生额的成本对象中需要录入内部订单。 产品生产订单列表：根据中原油田、中原油气产品生产成本的核算方案，SAP系统中，使用CO生产订单归集产品的生产成本，成本结转类次级成本要素累计发生额在需要按照CO生产订单录入系统。 数据转换组负责用户和顾问制作收集表，并确定相应的数据转换工具。经数据转换负责人确认后，将收集表下发到二级单位。 二级单位基于上述配比规则，将浪潮系统中收入、成本、费用科目的累计发生额，按照上述成本中心配比表、成本要素配比表、非成本要素类损益表科目配比表、PA特性配比表、内部订单列表和产品生产订单列表，转化成收集表样式要求的数据。 二级单位将核对无误后的数据，签字确认并上报数据转换组，由数据转换负责人进行最终审核。 数据转换组负责人员将数据进行合并整理，利用数据转换工具将数据转换进SAP系统。 转换计划 数据收集和数据转换： 2005年10月24日，由数据转换的支持顾问和关键用户对二级单位相关数据收集的最终用户进行培训。（培训的核心内容是：解释转换策略和要求；明细配比表和数据收集表的使用方法。） 2005年10月27日前，数据转换组下发用于试转换的成本中心配比表、PA特性配比表、内部订单列表、产品生产订单列表以及数据收集表的样式。 试转换： 2005年11月25日前，关键用户完成数据收集表的必要更新，并下发各二级单位。 2005年12月7日前，各二级单位将2005年11月份收入费用类科目的当月发生额，根据四个配比表，按照收集表的样式进行转化，与浪潮系统和财务报表核对无误后，上报数据转换组。（二级单位需要同时上报11月份的财务报表） 2005年12月12日前，数据转换组关键用户审核管理会计动态数据收集表，如发现问题，将意见反馈到二级单位进行修改，并由二级单位负责人对上报最终稿签字确认。 2005年12月14日前，数据转换组确认用于试转换的管理会计动态数据收集表汇总最终稿（11月份的数据作为试转换的范围），并由数据负责人签字确认。 2005年12月16日前，数据转换组将试转换动态数据转换进SAP系统，并确认SAP中的转换结果与收集表相符，并由数据负责人确认转换结果。 正式转换： 一月份数据： 2006年1月18日前，数据转换组确定并冻结最终成本中心架构、PA获利能力段、内部