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推广单位 山东石油分公司 模 块 FICO 创 建 人 石化盈科 日 期 2005/03/23 审 核 人 问题： 部门职责：部门功能描述 答：有（见附件一、二） 部门组织结构图：岗位设置和每个人员职责 答：有（见附件一、二） 地市公司与片区公司的财务管理关系及财务凭证处理过程？ 答：片区公司不设财务，只有一个报账人员属零售中心，在财务上借备用金，财务上作员工借款核算即可。 加油站销售日报上报周期及财务处理周期、处理方式、审核方式？ 答：7天上报一次，片区公司报账员核对加油站数据并与银行进帐单匹配好，交财务部门再审核，属事后审核。 辖区的280个加油站是否有联营控股加油站、小规模加油站等？ 答：没有联营控股加油站，均为自营的，有小规模承包加油站，与自营加油站核算一致，只是吨油费用包干。 加油站货款回笼方式及周期、财务清账方式及周期？ 答：加油站每7天交一次银行进帐单给片区报账员，片区报账员7天交一次进帐单及销货日报表给地市公司财务部门，地市公司进行账务处理。 赊销货款是否分责任人进行管理？ 答：需要分责任人管理。 费用指标有哪些需要进行控制，省公司对地市公司的费用考核是怎样的? 答：总部考核的十项费用需要控制，省公司考核采用比率与金额相结合的方式进行，十项费用按金额下指标进行考核控制，其他费用按吨油费用及利润完成率进行考核，对于超指标部分扣减下月人工成本。 加油站销售的油品中清净剂的帐务处理方法？ 答：不单独核算，均纳入轻油一并核算。 自采油的地炼油财务核算怎样区分？ 答：滨州等地市的地炼油品分别储存分别核算，建议申请新物料编码，或单建地炼油品工厂。 财务核算范围？ 答：直销、批发、零售、配送的核算均在财务结算中心进行。 固定资产购置 答：固定资产的购置先向省公司上报计划，计划批准后拨付资金进行采购。一部分资产由省公司物采中心统一采购后配发。 收入如何统计 答：按等级标准和是否通过加油机 固定资产暂估入账 答：在建工程完工后，得到基建部门确认，报公司领导审批后创建资产主数据，做入账处理。 附件一：潍坊组织架构 附件二：潍坊岗位职责 中国石化ERP推广项目SINOPEC_ERP 调研问题提纲 第2页 / 共2页