比亚迪精密制造BPD-FIGL-002总帐处理-月末处理.docVIP

流程名称: 总帐处理-月末处理 流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义,其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署. 业务负责人: 吴经胜 签署: 张翼 : 朱爱云 : 夏治冰 : 日期: 比亚迪项目经理:夏佐全 签署: 日期: 普华永道项目经理: 罗凯波 签署: 日期: 项目组成员:刘栋、周亚琳、唐雪梅、郝吉俊、 签署: 邹应喜、 徐君 日期: 流程简述 在SAP系统中，总帐处理流程主要是描述除应收、应付、固定资产帐务处理之外的其他总帐的处理流程。公司采用标准的总帐处理流程：制单、预制凭证、审核、过帐、交档案管理员归档。 集团公司财务部负责财务总帐的处理。该文档描述在SAP系统财务总帐处理的未来流程。 期望/功能/特别考虑 我们将会采用标准的SAP功能。 在实现阶段将完成必要的配置。 原来凭证打印归档的工作量将大大减少，而在SAP系统中凭证对应单据的编号归档的工作量将会大大的增加。 流程详细解释: 因为SAP系统是一个高度集成的实时系统，其应收帐、应付帐、固定资产的帐务处理可以分散到相应的模块中去进行处理，所有相关的记帐凭证都可以随相应业务的处理而自动生成，我们一般不需要再次在总帐模块中进行帐务处理，这就使得总帐处理的工作量大为减少。公司决定采用SAP系统的标准总帐处理流程：会计在制单后会预制一张记帐凭证，由财务经理进行审核，正确则作过帐处理，然后交给档案管理员作归档处理，如果发现错误则予以修改或删除。如果有必要，具有相应权限的会计或财务经理可以查询相应的帐户。在SAP系统中，所有预制凭证只有过帐以后才能将金额的变化反映到相应的会计科目上，如果财务经理审核不及时，有可能会影响到相应会计科目数据的准确性。 相关的规则和政策改变: 在SAP系统中，总帐处理的流程基本和以前一样，只是归档过程和以前有很大的不同。公司以前将所有过帐后的凭证打印出来，粘贴上相关原始单据后分类进行归档处理。 实施SAP系统后，凭证采用电子化归档管理，凭证全部打印费时费力且不具有管理效益，由于交易类型不同会产生凭证号不连续的情况，或由于预制凭证取消而空号等原因，所以一般不打印财务凭证，而是将原始单据在记帐前建立流水号并登记，会计记帐时将此编号放入SAP系统，同时将SAP产生的凭证号列在原始单据上。 风险控制 因为在SAP系统中，所有财务凭证只有过帐以后才能将金额的变化反映到相应的会计科目上，如果财务经理审核不及时，有可能会影响到相应会计科目数据的及时性和准确性。 使用频率 按月处理 组织结构变化(对当前组织结构): 无 权限控制: 会计只能预制记帐凭证 会计主管有权限对记帐凭证进行过帐 参与的部门负责人和用户 参与的部门 制单 记帐 查询 归档 财务部门 O O O O 负责人 : O 参与人: X 版本控制 版本 作者 日期 描述 V1.0 周亚琳 2001.12.11 创建 业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 会计 系统外 制单 2 2 会计 系统内 预制、修改记帐凭证 在系统中填制记帐凭证，但是因为该凭证没有进行审核，所以相关会计科目的数据没有发生变化 3 3 财务经理 系统内 审核过帐 确认会计预制的凭证是否正确，若正确则过帐，相关会计科目的数据发生改变，若不正确则将原因反馈给会计，修改或删除该凭证 NO 2/YES 4 4 财务经理 系统内 查询帐户 查询相关会计科目的帐户余额，检验数据的正确性 5 5 档案管理员 系统外 归档 编制凭证时输入原始单据流水号，同时在原始单据标明凭证号，档案管理员建立两者对应关系的摘