ERP项目付款流程管理细则2.0.docVIP

付款流程维护管理规范 起草：白涛 日期：03-10-24 审核与修改：王永梅 日期：03-12-6 批准： 版本 变更原因 执行日期 2.0 新建 文档目的 统一并规范公司付款流程，对供应商付款的有效管理，简化签字流程，提高运做效率。 适用范围 适用于本公司的采购供应商、广告供应商的往来管理 管理规范 一、采购部付款： 1、采购部计划：付款计划分三段，第一段是系统根据发票的基线日期和付款条款运行出的下月付款建议，采购部和市场部要根据业务情况进行编辑，第二段是下月的预付款，第三段是下月的即付款，付款计划的后两段手工处理。每月28日提交经理办公会审批的下月采购资金付款计划，包括采购付款资金总额、每一笔付款的金额和时间、供应单位，报财务备案 付款时需在系统内审核是否支付过此笔款项。 3、散件价格除内存与CPU外，实际付款单价与计划单价不能超过3%， 4、供应商信用期以供应发票日期为准算起，推算信用期间。 5、采购部随时进行供应商信用期维护，确保信用期正确无误，并将供应商信用期交材料会计备案，财务部抽查监督信用期的正确性。 6、实际付款时AP会计根据SAP打印付款通知单，一式两联，FI经理根据资金计划审核通过后，由财务部负责办理付款，AP会计根据银行付款进行清帐。 7、为简化付款签字手续，资金计划内的付款不需要分管副总签字.财务可直接作为记帐的原始凭据。 8、需要冻结付款的情况，需要由采购部至少提前一天，出示经分管副总签字的出面通知，交给FI经理并通知AR会计，解冻流程同样执行该程序。 9、财务部负责对发票校验、清帐业务制作相应会计凭证；反映出真实的应付帐款，每月25日对帐会计根据供应商的对帐单核对往来，负责对帐。 二、广告费付款 1、市场部负责广告采购订单录入 2、发票的审核：除特殊情况外，市场部在付款前一个月索要发票到财务报销，报销单据上要注明费用的承担区域和归属产品。广告发票至少提前一周提交财务，以便财务校验与付款。签字程序为：责任人→市场部经理→财务部；报销附件是合同复印件； 3 付款计划：市场部在每月28日前报送下月付款计划，月度付款计划分中央和区域分别报送，中央的付款计划由总经理审批，区域的付款计划由分管市场副总审批；计划分三段，第一段是系统根据发票的基线日期和付款条款运行出的下月付款建议，场部要根据业务情况进行编辑，第二段是下月的预付款，第三段是下月的即付款，付款计划的后两段手工处理。计划的签字程序： 中央：制表人→市场部经理→总经理 区域：制表人→市场部经理→分管市场副总。中央在1100帐套录入、核销，区域在1200帐套录入、核销。 4、付款：日常付款时，要在支款单上注明该笔付款对应的月度计划序列号，并注明该笔付款的对应的承担区域和产品。对于针对月度付款计划的第二段和第三段，必要的支款附件是合同复印件。付款签字程序为：责任人→市场部经理→财务部 考核措施： 1、财务应保证所有的付款在资金计划内或追加资金计划内 2、保证付款在1个工作日内处理完毕 3、计划外付款注意签字权限的正确性 4、下月10日前对完所有供应商往来帐 5、违反上述规定，由部门开具《绩效考核提示单》；每月累计三次以上，将《绩效考核提示单》交人力资源部；对严重违规的情况将立即提交人力资源部。 参照业务流程 流程管理规范 级别：机密 文件名: LCSAP付款流程项目维护流程 页码: 3 / 3 类别：流程管理 密件:仅供浪潮 内部使用