太太药业TB-FI-200V1固定资产处理.docVIP

太太药业股份有限公司ERP二期项目 业务流程说明书－财务管理 作 者： 尤丽云 保存日期： 2003年4月29日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年5月15日 业务名称：固定资产处理流程 文档号：TB-FI-200V1 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年4月29日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在太太药业股份有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。 目 录 1. 因定资产处理 1 1.1 因定资产处理流程 1 1.1.1 流程概述 1 1.1.2 业务改进 1 1.1.3 业务流程 2 1.1.4 业务流程说明 2 1.1.5 特殊情况说明 3 1.1.6 业务流程确认 3 2. 术语与名词解释 4 因定资产处理 因定资产处理流程 流程概述 概要描述：本流程主要描述固定资产处理流程，建立固定资产处理的申请、审批制度. 当固定资产无法使用时，由业务部门提出固定资产清理申请，经主管领导审批后，报请董事会审批，根据地董事会审批的申请单，填制固定资产移动单，在SAP中进行固定资产处理，产生固定资产清理凭证，借：固定资产清理 借：折旧 贷：固定资产 对于未提完折旧的固定资产，报税务局审批，经税务局审批后再对实物进行处理，若有收入，则开出发票，进行相应的财务处理 参 与 者：尤丽云、钟展华、黄静辉、陈友洪、胡朝晖 输 入：固定资产处理的数据 输 出： 固定资产清理凭证 执行地点：财务部 执行时间：按需 主要职责：相关部门提出申请 各级审批， 资产会计SAP系统内创建固定资产清理处理业务、冻结业务处理。 财务主管进行审核 流程接口： 业务改进 现 状： 当固定资产无法使用时，由业务部门提出固定资产清理申请，经主管领导审批后，报请董事会审批，根据地董事会审批的申请单，填制固定资产移动单，会计在金蝶系统中进行固定资产处理，产生固定资产清理凭证，借：固定资产清理 借：折旧 贷：固定资产 对于未提完折旧的固定资产，报税务局审批，经税务局审批后再对实物进行处理，若有收入，则开出发票，进行相应的财务处理 主要不足：无法在系统中对资产清理自动进行统计分析。 未来流程： 当固定资产无法使用时，由业务部门提出固定资产清理申请，经主管领导审批后，报请董事会审批，根据地董事会审批的申请单，填制固定资产移动单，在SAP中进行固定资产处理，产生固定资产清理凭证，借：固定资产清理 借：折旧 贷：固定资产 对于未提完折旧的固定资产，报税务局审批，经税务局审批后再对实物进行处理，若有收入，则开出发票，进行相应的财务处理 主要变化：在系统中资产清理可以根据资产清理的方式和性质进行自动过帐并进行统计分析。 业务流程 流程编号：TB-FI200V1 流程名称：固定资产处理流程 作者： /TAITA 业务流程说明 流程描述 ：固定资产处理流程 事件处理 说明 参与人员/部门 发生时点 系统功能 1 FI-200-010 固定资产清理申请 业务部门填写固定资产清理申请单 业务部门 需要时 2 FI-200-020 主管领导审批 主管领导审批固定资产清理申请单的合理性 业务部门领导 收到部门申请 3 FI-200-030 董事会审批 财务副总先进行审批，一季度交董事会审批一次 财务副总、董事会成员 收到业务部门申请 4 FI-200-040 填制固定资产移动单 业务部门根据地审批后的申请单，填制固定资产移动单 业务部门 申请批准后 5 FI-200-050 固定资产清理 资产会计根据申请单以及固定资产移动单进行帐务处理 资产会计 收到申请单、固定资产移动单 在SAP系统中进行处理 6 FI-200-060 税务审批 对末计提完折旧的固定资产报请税务局审批 税务局 一季度提交一次 7 FI-200-070 开票 税务局审批后，对固定资产实物进行清理，对有收入的资产清理，开出发票 财务部 收到部门申请 8 FI-200-080 会计处理 资产会计根据发票作帐务处理 财务部 开出发票后 SAP 特殊情况说明 业务流程确认 流程编号：TB-FI-200V1 流程名称：固定资产处理流程 流程编制人员：尤丽云/TAITA项目组 关键用户 科长 部长 术语与名词解释 太太药业股份有限公司ERP二期/SAP项目—业务流程说明书－财务会计 TAITA SAP/ERP Project 太太