ERP项目Issue FICO 004.docVIP

项目问题解决表 问题号 Issue 004 问题标题 公共费用在产品组之间的分摊 问题类型 Change 提交人 祖晓炬 问题级别 提交日期 2003-9-22 优先级 M 解决日期 决议类型 领导裁决 问题描述 由于我们的管理和销售费用要最终分摊到PC和SV两个产品线上，现在对于办事处公共部分的费用和管理服务部门的公共管理费用有以下两种可操作的分摊规则：一是按照直接从事PC和SV的人员比例数分摊（可以考虑不同岗位的人员权重值）；二是按照销售收入的比例来分摊。前者操作比较复杂，且对于难于分摊的人员比较多的情况下，可能会造成不准确；后者由于PC与SV的毛利率有很大差异，会造成PC利润率很低甚至亏损的情况。 因为分摊肯定会存在一定的不合理性，可否在获利能力分析时按照上述的某一种规则来实现分摊，而在实际业绩考核指标上做一定的调整？ 潜在影响 由于我们对产品经理组的考核目前是按照利润来考核的，因此利润率核算的不合理，可能会挫伤产品经理组的积极性。 人员分配 分配日期 决议与采取的行动： 根据9.24号ERP项目工作汇报、问题裁决会上的决定，由各部门提出公共费用的分摊比例，FICO小组负责汇总，整理出一个具体的分摊模型，然后上报公司领导批准后执行。 决议结果： 9.28日上午，王总监以FICO小组的名义给各部门负责人发了一份邮件，开始搜集各部门的意见。 10.17整理出来分摊比例，将各公共部门发生的所有费用按照统一的最终分摊比例分摊。比例见附件一。 批准者说明： 批准 目标日期 签字 王恩东 签字日期 2003-10-20 附件一：各部门分摊系数 部门 直接从事于PC工作人数 直接从事于SV工作人数 公共人数 PC、SV的分摊比例： （PC：SV） 依据 最终分摊费用的比例：（PC：SV） 经理室 5 3：7 30：70 产品总监 1 1：1 50：50 技术总监 1 0：1 0：100 服务总监 1 2：5：3 3是指公司其他临时项目及客户拓展部工作 29：71 财务总监 1 1：1 50：50 销售总经理 1：9 10：90 质量总监 1：1 50：50 商务总监 1：1 50：50 行政部 22 人员比例 25：75 计划管理部 3 3：7 根据公司比例确定百分比 30：70 信息管理部 11 2：3 服务量 40：60 人力资源部 8 人员比例 25：75 财务部 16 4:6 工作量估计 40：60 项目管理 3 Sv项目管理 0：100 销售管理 2 3:7 30：70 教育客户部 5 7：3 70：30 解决方案中心 10 1：9 根据项目支持资源情况 10：90 产品工程部 4 6 10 2：3 人数结合平时的工作量 40：60 基础技术研发部 13 4:6 部件工作量 40：60 技术发展部 3 1.5：8.5 明天答复 15：85 实验室 1 3：7 实验室面积和工作量 30：70 技术推进部 1 3 3 2.5:4.5 29：71 市场部 16 30：70 渠道管理部 2 5 3 30:70 30：70 客户关系部 2.5 0.5 1:5 主要针对行业客户工作，包括部分PC行业客户 17：83 行业客户部 12 本部门销售收入比例 本部门销售收入比例 采购部 15 37：63 散件采购百分比 37：63 商务中心 3 4 16 4:6 工作量估计 41：59 品管部 7 7 28 55：45 工作量估计 52.5：47.5 客户服务中心 7 30 33 17:19 32：68 客服分中心 1 33 3 1:1 Pc今年到现在服务量5876，服务器11865，公用岗位人员精力占用1：1 7：93 物控部 10 12 17 84：86 47：53 北京大区 1 9 1 1：9 人数比例 10：90 河北办事处 1 2 2 2:3 人员比例 36：64 河南办事处 1 6 1 3：7 16：84 山西办事处 1.5 0.5 1:7 1.5个SER销售；0.5个商务 6：94 天津办事处 2 1 1：2 销售收入 11：89 安徽办事处 2 6 2 3：7 人数 26：74 沈阳大区 2 4 5 3:7 工作量 32：68 黑龙江办事处 5 全部SV 0：100 山东大区 11 12 5 4：6 46：54 西安大区 1 5 2 1:3 根据PC、SV销售人员比例 19：81 新疆办事处 2 0: