TCL ERP项目TCL_MM_Training_Day4_Invoice_Vefication.PPTVIP

埃森哲商业机密文件，注意必威体育官网网址 课程目标 了解SAP采购发票校验的基本概念 理解SAP后勤发票校验的处理方法 明白SAP发票校验与财务模块的关系 学习基本的操作 什么是发票校验 付款 发票校验的种类 基于采购订单的发票校验 基于收货凭证的发票校验 发票差异 发票允许差异范围 发票差异：例子 数量差异 运输成本 输入增值税 库存物料的记帐方法 毛值/净值记帐 会计记帐: 毛值记帐 会计记帐: 净值记帐 记帐过帐 发票校验的效力 采购资金分析 物料管理是R/3系统里后勤模块的重要组成部分，也是企业管理软件最早踏入的领域，国产的许多进销存软件所依照的业务原型，主要是针对物料管理的。 R/3物料管理模块主要包含库存管理、采购、仓储管理、发票校验、基于消耗的计划，物料管理中的质量管理等功能。 在物料管理模块涉及到重要的主数据以及与其他模块的集成，物料主数据是最重要的主数据，它首先涉及到物料编码问题，物料编码本身是一个课题，也是与产品开发部门衔接的一个口子。MM与PP、SD、FI有比较紧密的联系。 有一种说法是说ERP的实施是三分技术七分数据，说法不一定合理，但至少说明基础数据对ERP来讲是至关重要的。因此对于物料采购小组来讲在学习课程的同时可以考虑怎样优化基础数据。 差异有四种： 1、数量差异：收货数量和已开发票数量间的差异。出现数量差异时系统将检查1、采购订单价格*数量差异2、PO价格越大容差数量差异就越小。当发票数量收货数量时，记帐产生“GR/IR清帐”科目，随后的收货时，自动清掉“GR/IR清帐”科目。 2、价格差异：采购订单的价格与发票价格间的差异。出现价格差异时，记帐根据物料价格控制是标准价格或移动平均价（MAP）而定： 当收发票在收货之后，若使用标准价，则价格差异记到“价格差异科目”；若使用MAP， 则价格差异记到“库存科目”（如果有足够的库存覆盖），且更新移动平均价。当收发票在收货之前，价格差异记到“GR/IR清帐科目”。收货时价格差异被记到“库存科目”（MAP）或“价格差异科目”（S）。收货或收票都不更新。 3、价格数量差异。 4、交货日期差异：计划交货日期与输入发票日期间的差异。出现交货差异时系统将检查1、发票价格*天数的差异2、发票价格越大容差交货差异就越小。 以下两种情况要用到预制凭证： 当专业的记帐人员不知道发票的某些信息时，先保存发票的内容为预制凭证，待他知道这些信息后修改预制凭证并记帐； 非专业记帐人员在未对发票做检查时将发票输入系统保存至预制凭证，由专业记帐人员做必要的修改后再记帐。 税分为进项税和销项税，在发票校验中可单独为每个行项目定义税码，若行项目没有设置税码，系统将使用最后输入的税码。传统发票校验在“供应商屏幕”中维护税码、税额及是否自动计算税，字段“折扣基础”和“折扣金额”用于维护基于金额的现金折扣，还可点“税”进行维护；在后勤发票校验中，税和现金折扣是在“初始屏幕”中输入，也可在行项目中每行维护税码。 在定制模块，每一个税率被定义一代码。 在供应商屏，输入从发票来的税金额和定义税率的代码。假如税金额未在发票中精确定义， 选择计算税。然后系统自动计算税金额。 系统从采购订单中为每个行项复制相关的税代码或者将记帐的金额。假如不能为每个行项 确定税代码，系统选择最近被使用的税代码。 通过每个行项的金额和税代码，系统为每个税代码计算税基。 系统对进行摹拟和记帐的税数据进行检查。在税数据屏幕，你能够进行更正或补充。 当你将针对某一采购订单的货物接收记帐时，记帐记入库存科目并且物料记入GR/IR暂计 待结科目。假如一发票已经输入，对GR/IR暂计待结科目按采购订单价格或者发票价格计算。 只有当物料以标准价格控制，并且采购订单/发票价格和标准价格间有差异时，价格差异才 记帐。 当你将针对某一采购订单的发票收据记帐时，开票金额被记到供应商科目(子目)和总帐科目 “应付”(总帐)。进项税金额记到相应的进项税科目。假如货物接收已经被输入，GR/IR 暂计待结科目按采购订单价格或发票价格。 假如在发票和采购订单价格之间有差异， 差异可以被记到此物料的库存科目或者当收货后发票收据已经产生时,可以计入价格差异科目 付款条款可以通过一关键字输入，例如： ZB01 14天内付款 - 5% 现金折扣 21天内付款 - 3% 现金折扣 40天内付款 - 净额 (无减额) 付款条款可以在供应商主记录定义。 付款条款可以在采购订单指定。 当你输入一个和采购订单相关的发票，系统从采购订单中获得付款条款。假如此采购订单 不包含某一付款条款，则从供应商主记录中获得。这些缺省值可以改编。 在发票校验中，你可以输入： 付款条款 现金折扣基值 现金折扣金