浙江省电力公司总帐用户手册 2-1.docVIP

财务管理信息系统 业务流程手册 (样板讨论稿）  目录 1 总帐处理 1.1 总帐主数据维护 1.1.1 创建会计科目 1.1.1a 会计科目层创建 1.1.1b 公司层创建 1.1.1c 维护样本科目 1.1.2 改变会计科目 1.1.3 删除科目 1.1.4 冻结/ 结冻科目 1.1.5 创建工作清单 1.1.6 维护科目分配模型 1.1.7 维护样本凭证 1.2 业务处理 1.2.1 凭证过帐 1.2.1a 普通过帐 1.2.1b 用参考凭证过帐 1.2.1c 用科目分配模式过帐 1.2.1d 用快速屏幕过帐 1.2.1e 凭证显示 1.2.1f 凭证打印 1.2.1g 凭证修改 1.2.2 预制凭证 1.2.2a 预制凭证 1.2.2b 修改预制凭证 1.2.2c 显示预制凭证 1.2.2d 预制凭证过帐/删除 1.2.3 查询帐户 1.2.3a 显示余额 1.2.3b 显示行项目 1.2.3c 运行帐户报表 1.2.4 冲销凭证 1.2.4a 单个冲销 1.2.4b 批量冲销 1.2.5 公司间交易 1.2.5a 公司间交易的录入 1.2.5b 公司间交易的修改 1.2.5c 公司间交易的显示 1.2.5d 公司间交易的冲销 1.3 总帐未清项管理 1.3.1 手工清理 1.3.3 清理过帐 1.4 期末处理 1.4.1 暂估和冲回 1.4.1a 暂估 1.4.1b 冲回 1.4.2 维护兑换汇率 1.4.3 外币重估 1.4.3a 余额重估 1.4.3b 未清项重估 1.4.4 月末转帐 1.4.5 关闭总帐 1.4.6 与子模块核对一致 1.4.7 报告 1.4.8 年结  ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：总帐 版本：1.2-1.2.1 日期： 编写人： 审核人： 凭证过帐 处理说明 凭证过帐流程指财务基础交易信息在系统中以凭证的方式录入和处理。与总帐有关的各种交易凭证，除以下业务类型以外, 均通过该流程进行处理： 与应收帐款有关的发票录入、现金收讫、应收贷记凭证，在应收模块中处理，具体会计科目为：应收票据、应收帐款、预收帐款、其他应收款； 与应付帐款有关的发票录入、现金付讫、应付借记凭证、在应付模块中处理；具体会计科目为：应付票据、应付帐款、预付帐款、其他应付款公司内、其他应付款集团内、其他应付款集团外； 内部往来业务，在应付模块中处理；具体科目为：内部往来 长期借款业务，在应付模块中处理；具体科目为：长期借款本金、利息 员工借款、报销业务，在应付模块中处理；具体科目为：备用金 资产的购置、转移、清理、折旧，在固定资产模块中处理，具体会计科目为：在用低值易耗品、固定资产、累计折旧、折旧费用、无形资产、递延资产； 工程项目的支出，在项目管理中处理，具体会计科目为：基建、技改、业扩、科技备用、大修理的工程支出。 凭证处理的流程有： 普通过帐：采用SAP标准程序录入凭证并过帐； 用参考凭证过帐； 用科目分配模式过帐； 用快速屏幕过帐； 显示凭证； 打印凭证； 修改凭证； 处理流程 系统程序路径 普通过帐 ：(F-02 ) 会计 财务会计 总分类帐 凭证输入 总帐科目过帐 用参考凭证过帐；同a 用科目分配模式过帐；同a 显示凭证；(FB03) 会计 财务会计 总分类帐 凭证 显示 打印凭证； 修改凭证；(FB02) 会计 财务会计 总分类帐 凭证 更改 系统有关的预处理 检查原始单据的合法性， 填写科目代码, 收集各类业务所需的附加信息, 如: 现金业务-承诺项目、现金往来的单位 未清项管理科目-定位码 具有栏目的科目－栏目内容 收入类科目－利润中心 成本类科目－成本中心、WBS元素或内部定单号 集团内、公司内交易－交易伙伴 长期投资（固产、无形资产、现金、原材料)－资金投向的单位 拨付所属－拨付的单位和WBS元素 基层进项税、销项税和预交税－上交的单位 资产类业务－内部定单号、资产号 系统有关的后续处理 将系统生成的凭证号码记录在原始单据上 将打印的凭证与原始单据钉在一起，交审核人员审核签字，如有错误，则修改(1.2.1g);如不可修改,则冲销凭证(1.2.4) 凭证归档 系统处理的责任人员 凭证过帐：相关科目负责人 凭证审核：主办会计 相关文档 原始单据 程序处理描述 1.2.1a.普通过帐