浙江省电力公司2.4.2 转帐清算.docVIP

ZPEPC 浙江省电力有限公司 财务管理信息系统 操作手册 文件号：2.4.2 版本：2.0 日期：2000.05 编写人：曾珏清 审核人：王艳丽 2.4.2 转帐结算 处理说明 在应收帐款模块中, 我们最常用的两个功能为: 1, 发票, 事务代码为F-22, 借记应收帐款, 贷记销售收入同时实现销项税; 2, 收款,事务代码为F-28, 借记现金或银行存款科目同时结清应收帐款. 但某些交易情况下，我们可能需要在应收款挂帐，或者清帐时的对方科目不是现金或银行科目，即转帐凭证，或者某些复杂的凭证中同时有应收、应付、总帐行项目，并且在应收模块中同时需要清帐、挂帐，在这样的情况下，我们则需要应收帐款的转帐结算功 能。 应收款转帐结算的流程有： 不带清帐的转帐结算，主要用于不含清帐的贷记应收帐款、其他应收款或备用金、借记或贷记其他科目的业务情形，在凭证记帐过程中, 生成新的应付帐款贷方未清项. 带清帐的转帐结算－带清帐的结算，主要用于有关应收帐款和其他应收款的清帐处理，比如差旅费报销，其他应收款转帐等。在凭证记帐过程中,需对未清项进行选择，从而结清某未清项。在应用本流程时，若既有非清帐行项目又有清帐行项目时，应先输入非清帐行项目，如总帐行项目、应收应付挂帐行项目，然后选择清帐的应收或应付模块行项目。税金行项目应在所有行项目输入完毕后手工输入（详见应收模块记帐凭证）。 处理流程 系统程序路径 会计 财务会计 应收帐款 过帐其他内部转帐不带清帐 （F-21） 会计 财务会计 应收帐款 过帐其他内部转帐带清帐 （F-30） 系统有关的预处理 核对与凭证有关信息和辅助单证，开出发票。 系统有关的后续处理 打印凭证，核对有关信息无误，将系统提示的凭证号填写在附件单据上，处理人员签字，将凭证和原始单据订在一起，归档在有关文件夹中 系统处理的责任人员 开票凭证录入：应收款会计 相关文档 原始单据，系统生成凭证单据等 程序处理描述 A) 不带清帐的转帐结算 字段 类型 描述 凭证日期 必须 发票开票日期.现金流量预测将以此日期为基准日 凭证类型 必须 DR－发票，为系统默认值 公司代码 必须 公司代码 记帐日期 必须 凭证录入日期或审核过帐日期 记帐期间 必须 凭证记帐月。若不填，系统默认为与记帐日期相同月份 货币/汇率 必须 填RMB，汇率栏不填 凭证编号 必须 不填。凭证产生时系统将分配凭证编号， 参照 可选 可填入参考客户凭证号，也可填入其他值。 在显示凭证清单时，参考凭证号可以作为查找标准来显示或更改凭证。 下一屏幕：以下处理与正常的发票处理相同. 接下来的处理与普通发票处理相同, 根据借记的对方科目的不同, 可能需要填入不同的字段. 如借记成本收入类型科目,则需填入成本中心或利润中心, 借记现金类科目则需填入正确的 承诺项目. 字段 类型 描述 金额 必须 第二行项目的金额 税码 可选 为自动算税符号。若第一行项目已定义税码，此处为相同默认税码。可修改。 WBS元素 可选 填WBS元素 利润中心 必须 填利润中心 更多的 可选 选择 定位 可选 为凭证项目中的附加参考信息字段凭证项目按照此定位号排定的顺序显示此字段的内容由系统按照所规定的规则建立或人工输入规则在科目的主记录中加以确定 文本 可选 填行项目说明 记帐码 必须 如有更多行项目，可按需填入 帐户 必须 特别G/L 可选 业务类型 可选 新公司代码 可选 处理功能 结果 下一屏幕键或‘回车’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入子屏幕 子屏幕： 字段 类型 描述 成本中心 可选 不填 订单 可选 不填 WBS元素 可选 拨付所属资金科目分录填WBS元素 利润中心 必须 填利润中心 承诺项目 必须 检查承诺项目是否正确 销售订单 可选 不填 处理功能 结果 下一屏幕键或‘回车’键 系统校验输入的信息， 如无错误，系统进入下一屏幕 如预制凭证行录入完毕，则： ‘凭证’键再按‘预制’键 系统校验凭证信息 如无错误，系统返回到凭证录入第一屏，并在信息行显示录入的预制凭证号 如有错误，系统进入凭证显示屏幕，显示错误凭证信息，以供修改，再预制记录 如过帐凭证行录入完毕，则： ‘凭证’键再按‘过帐’键 系统校验凭证信息 如无错误，系统返回到凭证录入第一屏，并在信息行显示录入的预制凭证号 如有错误，系统进入凭证显示屏幕，显示错误凭证信息，以供修改，再过帐 B) 带清帐的转帐结算 （F-30） 本页处理基本同不带清帐的转帐结算。仅需在抬头注明清帐说明。在记帐码一栏输入相应模块的记帐码。如总帐借方输入40，贷方50等。 本屏输入同一般总帐凭证或应收应付模块的凭证。若有多个非清帐行项目，应重复以