比亚迪精密制造BPD-FIAR-001应收帐款收款对帐流程.docVIP

流程名称: 应收帐款收款、对帐流程 流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 比亚迪股份有限公司财务部经理： 朱爱云_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司分管营销副总裁： 杨龙忠_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司财务总监： 吴经胜_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司第三事业部分管副总裁：孙一藻_ 签署: 比亚迪精密制造有限公司ERP项目项目经理：孙一藻_ 日期: 比亚迪股份有限公司ERP项目分管副总裁： 夏佐全_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司精密制造ERP项目项目经理：杜德宝 签署: 日期: 流程简述 在SAP系统中，应收帐款收款流程有四种：电汇、现金收款流程图，银行承兑、商业承兑汇票收款流程图，信用证收款流程图，应收帐款贴现流程图。由应收帐款会计将有关银行收款单据输入SAP系统，系统自动制收款凭证，原始单据交给档案管理员作归档处理，总帐会计进行审核，发现错误则向应收帐款会计反馈，应收帐款会计冲销原收款凭证，重新制证。日常应收帐款收款管理中，具有相应权限的会计或财务经理查询相应的帐户，处理应收帐款收款差异。 2. 在SAP系统中，其他应收款的流程大多由总帐模块生成，故在此不再叙述。非总帐模块生成的其他应收款流程参照应收帐款流程。 3. 在SAP系统中，系统实时生成出货、收款报表和到帐期应收款报表，相关人员都可实时查询，以便日常对帐和催帐。 期望/功能/特别考虑 我们将会采用标准的SAP功能。 在实现阶段将完成必要的配置。 在系统中实现对客户信用期和信用额度的考核和管理。 在流程中，将使用系统自动提供帐龄分析的功能。 流程详细解释: 1. 应收帐款分为关联公司、非关联公司两大类，后加客户名称。例：应收帐款-关联公司BYD EUROPE，应收帐款-非关联公司MOTOROLA； 有应收帐款-贴现、应收票据-背书转让、应收票据-贴现 应收票据-信用证 等会计科目 其他应收款分为关联公司、外部单位、员工-长期、员工-一次性四大类，后加相关名称。例：其他应收款-关联公司-BYD电子、其他应收款-外部单位-龙岗中心医院、其他应收款-员工-长期-张三 应收帐款和其他应收款的帐期管理将实行两种方式：1）到期系统自动生成到期应收帐款报表；2）人为控制无信用期的应收帐款管理 四类收款流程图：电汇、现金收款流程图，银行承兑、商业承兑汇票收款流程图，信用证收款流程图，应收帐款贴现流程图。 信用证抵押贷款时，只须在应收票据-信用证会计科目中，注明票据状态，具体收款流程参见总帐收款流程。 如客户有超帐期未回款余额，则应收会计应电话或者邮件通知业务员/跟单助理，业务员/跟单助理应积极催讨。如有必要，还需利用法律等强制手段。 相关的规则和政策改变: 本次新的比亚迪精密制造有限公司与原第三事业部的业务处理流程一致。 风险控制 使用频率 根据需求 组织结构变化(对当前组织结构): 精密制造有限公司为新增法人，公司代码为7000 权限控制: 无 参与的部门负责人和用户 参与的部门 现金、支票、 银行收款 汇票收款 信用证贴现 应收帐款贴现 对帐、催款 财务部、资金计划部 0 0 0 0 X 业务部门 X X X X 0 负责人 : O 参与人: X 版本控制 版本 作者 日期 描述 V1.0 姚力/冯崇华 2005