上海银行并购贷款业务风险管理研究.pdfVIP

摘 要 2008 年 12 月 6 日，中国银行业监督管理委员会发布了 《商业银行并购贷款风险 管理指引》，在法律层面上正式允许符合条件的商业银行开展并购贷款业务。并购贷 款的开闸，对于我国商业银行来说，既是机遇也是挑战：一方面，并购贷款丰富了 商业银行的业务种类，开创了新的业务增长点；另一方面，由于并购贷款风险较高， 对商业银行的风险管理水平提出了挑战。 并购贷款正式推出以来，我国商业银行对此项业务进行了积极的尝试。本文作 者结合本职工作，选择上海银行作为研究对象，该行的并购贷款业务仍在低位运行， 业务发展遇到了风险管理上的一定阻力。 文章结合商业银行管理理论、风险管理理论以及公司并购等理论，针对并购贷 款所面临的主要风险，如战略风险、法律与合规风险、整合风险、经营风险、财务 风险等，逐项分析了上海银行在风险评估过程中需要关注的要点。 文章认为，上海银行并购贷款业务在内控机制上，应遵循全流程管理原则；项 目工作组与风险评估团队应相互独立地进行风险评估，做到贷审分离；贷款发放时 应特别关注审批条件的落实，做到贷放分离；加强合同管理，在借款合同中约定影 响并购贷款正常收回的关键性条款；由于并购整合是公司并购成败的关键，并购贷 款应特别关注贷款发放后的管理，改变过去“重贷前、轻贷后”的现象。 文章对上海银行并购贷款的进一步发展提出了建议，如加强专业团队建设、与 银团贷款相结合、与财务顾问业务相结合、加强与产权交易机构的合作、大力支持 民营企业并购等。 关键词：并购贷款，风险管理，城市商业银行 I ABSTRACT The China Banking Regulatory Commission released the Guidelines on the Risk Management of MA Loans of Commercial Banks on 6 December 2008, which aim to provide the legal basis to allow qualified commercial banks to launch MA loan business. It is not only a good opportunity but also a severe challenge to the banking industry in China. On one hand, MA loan business as a new point of growth adds the variety of bank business, but on the other hand, it requires a high level of risk management of commercial banks due to its high risk. Since the promulgation of the Guidelines, many Chinese banks have attempted to engage in the new business. This thesis adopts Bank of Shanghai as the study object. The development of MA loan business of Bank of Shanghai is circumscribed by the level of risk management. This thesis combines theories of commercial bank management, risk management and MA theories to analysis the key points of risk assessment including strategic development, l