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上市公司规范运作重点事项讲解上市公司规范运作重点事项讲解 上市公司规范运作重点事项讲解上市公司规范运作重点事项讲解 中小板公司管理部中小板公司管理部 中小板公司管理部中小板公司管理部 二○二○一一年十二月一一年十二月 二二○○一一年十二月一一年十二月 主要内容主要内容 主要内容主要内容 中小板股票暂停上市中小板股票暂停上市、终止上市特别规定、终止上市特别规定 1 中小板股票暂停上市中小板股票暂停上市、、终止上市特别规定终止上市特别规定 中小板规范运作指引中小板规范运作指引 2 中小板规范运作指引中小板规范运作指引 中小板信息披露业务备忘录中小板信息披露业务备忘录 3 中小板信息披露业务备忘录中小板信息披露业务备忘录 S h e n z h e n S t o c k E x c h a n g e 1 中小板中小板股票暂停上市股票暂停上市、终止上市特别规定、终止上市特别规定 中小板中小板股票暂停上市股票暂停上市、、终止上市特别规定终止上市特别规定 中小板退市制度创新中小板退市制度创新 中小板退市制度创新中小板退市制度创新 丰富了退市指标丰富了退市指标 丰富了退市指标丰富了退市指标 增加了对外担保增加了对外担保、关联方资金占用、关联方资金占用、受到公开谴责次数、受到公开谴责次数、股票价格、股票价格、股、股 增加了对外担保增加了对外担保、、关联方资金占用关联方资金占用、、受到公开谴责次数受到公开谴责次数、、股票价格股票价格、、股股 票成交量等退市指标票成交量等退市指标 票成交量等退市指标票成交量等退市指标 严格了退市标准严格了退市标准 严格了退市标准严格了退市标准 最近一年股东权益为负最近一年股东权益为负：主板公司实行其他特别处理：主板公司实行其他特别处理，中小板公司实行，中小板公司实行 最近一年股东权益为负最近一年股东权益为负：：主板公司实行其他特别处理主板公司实行其他特别处理，，中小板公司实行中小板公司实行 退市风险警示退市风险警示 退市风险警示退市风险警示 最近一个会计年度审计意见为否定意见或无法表示意见最近一个会计年度审计意见为否定意见或无法表示意见：主板公司实行：主板公司实行 最近一个会计年度审计意见为否定意见或无法表示意见最近一个会计年度审计意见为否定意见或无法表示意见：：主板公司实行主板公司实行 其他特别处理其他特别处理，中小板公司实行退市风险警示，中小板公司实行退市风险警示 其他特别处理其他特别处理，，中小板公司实行退市风险警示中小板公司实行退市风险警示 加快了退市速度加快了退市速度 加快了退市速度加快了退市速度 在公司因股东权益为负值在公司因股东权益为负值、审计意见为否定意见或无法表示意见、审计意见为否定意见或无法表示意见、对外、对外 在公司因股东权益为负值在公司因股东权益为负值、、审计意见为否定意见或无法表示意见审计意见为否定意见或无法表示意见、、对外对外 担保余额超标担保余额超标、关联方资金占用等情况股票暂停上市以后、关联方资金占用等情况股票暂停上市以后，依据暂停后，依据暂停后 担保余额超标担保余额超标、、关联方资金占用等情况股票暂停上市以后关联方资金占用等情况股票暂停上市以后，，依据暂停后依据暂停后 首个半年报审计结果首个半年报审计结果，来判断公司是恢复上市还是终止上市，来判断公司是恢复上市还是终止上市，而不是以，而不是以 首个半年报审计结果首个半年报审计结果，，来判断公司是恢复上市还是终止上市来判断公司是恢复上市还是终止上市，，而不是以而不是以 年报审计结果来判断年报审计结果来判断，退市时间缩短了半年，退市时间缩短了半年 年报审计结果来判断年报审计结果来判断，，退市时间缩短了半年退市时间缩短了半年 实行退市风险警示