北陆药业：投资管理制度.pdfVIP

北京北陆药业股份有限公司 投资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司投资行为，建立科学的投资管理机制，确保投资决策的科学性，有 效防范各种风险，保障资金安全,提高投资效益，维护公司和股东利益，根据《中华人民共 和国公司法》、 《公司章程》及有关法律法规的规定制定本制度。 第二条 公司投资坚持符合国家产业政策、技术政策及有关法律法规的规定，符合公司 发展战略，符合效益优先兼顾资金安全的原则。 第三条 本制度适用于公司及其全资、控股子公司 （以下简称“子公司”）的投资管理。 第四条 本制度所称投资包括对生产类固定资产、重大技术改造等与日常经营相关的投 资，委托贷款、证券投资，以现金、实物资产、无形资产、公积金及未分配利润等可支配 的资源，通过合资、合作、联营、兼并、认购增资或购买股权、债券等方式向其他企业进 行的，以获取收益为直接目的的投资及其处置。本制度所称投资不包括提供担保及关联交 易事项。 第二章 投资决策权限 第五条 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以较高者为准）占公司最 近一期经审计总资产的30%以上项目的投资需由公司股东大会审批。 第六条 公司股东大会审批权限范围外的投资项目由公司董事会负责审批。但法律、法 规、其他规范性文件、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》、《公 司章程》及本制度另有规定的除外。 第七条 公司董事会在其审批权限范围内授权公司总经理审批单笔交易金额为200 万 元以下的（含200 万元）的投资，单笔交易金额200 万元以上但不超过最近一期经审计的 公司净资产的10%，由董事长审批，超过的需经董事会批准。 第三章 投资管理机构与职责 第八条 公司股东大会、董事会、总经理办公会为公司投资的决策机构，各自在其权限 范围内,对公司的投资作出决策。 第九条 公司董事会、公司相关部门及子公司可根据业务需要作为项目建议单位发起投 资项目。 第十一条 公司总经理负责组织投资项目的实施，具体投资项目实行项目负责人制度。 第十二条 公司计财部负责审核投资预算、筹措投资资金、进行会计核算和财务管理， 检查、监督预决算执行情况，配合总经理完成项目投资效益评价。 第十三条 公司内审部根据公司相关内控制度要求评估、控制项目投资风险，监督投资 项目招投标，严格按照公司内审制度对投资项目实施审计。 第十四条 公司法务专员负责审核投资项目的合法合规性，并监督执行。 第十五条 公司董事会办公室负责审查需由公司董事会、股东大会审批的投资项目的合 规性，组织董事会、股东大会审议投资项目，并进行相应的信息披露，负责对经理办公会 审批项目的备案管理。 第十六条 公司其他职能部门或公司指定的专门工作机构按其职能参与、协助和支持公 司的投资工作。 第四章 投资管理 第十七条 投资项目的选择应符合国家产业发展方向和公司发展战略。投资项目应经过 充分调查研究，利用充分、详实、有效的资料进行深入细致的分析，确保投资决策的科学 性。投资项目必须遵守法律、法规、其他规范性文件的规定。 第十八条 投资立项管理流程如下： （一）项目建议单位在申请立项前，应由项目建议单位提供由项目可行性报告，并根 据项目需要提供由专家或中介机构出具的专业论证意见； （二）项目建议单位将上述文件报总经理，总经理按照本制度的决策权限安排提交相 应决策机构审批。 第十九条 投资项目一经审批立项，由项目负责人负责管理，按计划推进项目进程，包 括工期管理、财务管理、研发管理、市场计划执行等，并向总经理报告工作。 第二十条 投资项目实施过程中，总经理应当组织计财部、内审部及法务专员等对公司 投资项目的进度、投资预算的执行和使用情况以及存在的问题进行审核，对审核中出现的 差异要及时查明原因并做出相应处理。 第二十一条 投资项目实施过程中，可根据实施情况变化合理调整投资预算，投资预算 调整需经原投资审批机构批准。 第二十二条 投资项目建设完工后，总经理应当及时组织验收。 第二十三条 投资项目建成投产