国外矿产勘查报告规范要求.ppt

7、主要股票交易所对资源类上市公司技术报告的要求西方大多数股票交易所需要在提交的上市文件中包含两份报告，即由独立专家编写的技术报告以及会计和律师编写的审计报告。独立技术报告要向潜在投资人披露与该项目相关的技术机会和风险。与公司董事的报告相比，独立技术报告的目的是对公司提供公正和独立的意见。不同交易所的上市流程有所不同，这在具体的上市规则中有规定。上市规则一般与公司法等商业法律相关联，而对于矿业公司，则要求报告公司拥有矿权项目的资源/储量，并符合相关的国际标准。已上市公司对拥有矿业项目的勘查成果、资源/储量升级等技术方面的信息披露(公司年度报告、季度报告和其它的信息、简报等)，也要求符合相关的国际标准。第32页,共34页，2024年2月25日，星期天澳大利亚股票交易所(ASX)：要求所有上市矿业或勘探公司提交的独立技术报告必须符合JORC标准。多伦多股票交易所(TSX)：要求所有上市资源类公司提交的独立技术报告必须符合NI43-101国家标准。独立技术报告必须按照43-101F1格式编写。NI43-101要求上市资源类公司的资源/储量报告必须符合加拿大采矿、冶金和石油协会(CIM)的要求。CIM允许采用JORC标准和英国的IMM体系等标准的报告。伦敦股票交易所创业板(AIM)：除对独立技术报告的内容、版式、技术术语定义等进行了规定外，还规定必须明确说明资源/储量报告所采用的标准。香港联交所(HKSE)：并未硬性规定上市矿业公司必须尊守某一具体规范，但却明确指出“有关自然资源上市文件或通告中的相关陈述必须经专业顾问证实，并且具有如钻探、分析及其他数据的支持”，而且要求相关的独立专家出具一份“包括可采储量在内的技术报告，报告在相关支持数据的基础上对矿石储量的性质及数量进行准确的描述，同时也对矿石开来的经济条件应行陈述”。为了更有效地将香港联交所发展成全球的矿业融资平台，在吸收多方专业人士的意见基础上，联交所在2OO9年下半年制定了一套新的议案，要求在香港联交所上市的矿业公司的资源/储量报告应全部采用JORC标准，该议案目前已开始试运行。第33页,共34页，2024年2月25日，星期天感谢大家观看第34页,共34页，2024年2月25日，星期天关于国外矿产勘查报告规范要求1、概述自上世纪90年代以来，越来越多的外资企业来到中国从事地质勘查与矿业开发业务，同时越来越多的中国地勘单位或矿业企业进军海外，寻找优质矿业项目，为融资和上市做准备。在此过程中,往往需要符合西方股市要求的独立第三方技术评估报告。独立第三方技术评估报告，是由独立技术咨询公司撰写的对矿产项目和相关方面数据的技术评估报告，最具有代表性的是符合澳大利亚证券交易所(ASX)的JORC标准报告，符合加拿大多伦多证券交易所(TSX)的NI43-101标准报告。国外股票市场通常要求上市公司对拥有矿业项目的勘查成果、矿产资源和矿石储量公开报告文档必须由“胜任人（QualifiedPerson,CompetentPerson）”或在其指导下完成，并由“胜任人”签字。该文档必须对所报告的勘查结果、矿产资源和矿石储量进行公正的陈述。第2页,共34页，2024年2月25日，星期天西方国家对“胜任人”的定义是：⑴“ROPO专业协会组织”（西方各国间相互认可的海外专业机构）的成员或会员；⑵对其所研究的矿化、矿床类型和所从事的工作至少具有5年以上的经验。如果胜任人是编制勘查结果报告的，那他必须有勘查方面的经验。如果胜任人是估算或者负责监督估算矿产资源，则相关经验必须是在矿产资源的估算、评估和评价方面的。如果胜任人是做矿石储量估算或负责监督矿石储量估算的，那他就必须有矿石储量估算、评估和评价及经济开采方面的相关经验。⑶在报告或信息披露的相关领域具有相关经验。第3页,共34页，2024年2月25日，星期天2、国际与国内固体矿产资源/储量分类国际上矿产资源/储量分类通常有两种。一种是由行业协会等民间组织制订的分类标准，适用于商业地质领域，最典型的是澳大利亚采矿冶金协会/澳大利亚地质科学家协会/澳大利亚矿产工业理事会联合委员会1986年制订的《固体矿产查明资源和矿石储量报告规范》，英文缩写为JORC，在国际上已得到普遍应用，西方主要证交所（NYSEandAMEX，TSXandTSXv，ASX，LSEandAIM，JSE，HKSE）均予以承认，可称为商业标准，是实际地质勘查工作和商业运作遵从的规范。JORC规范前言第一条开宗明义，其宗旨是针对与矿业公司提交矿石储量报告相适应的澳大利亚证交所上市要求。另一种是政府机构制订的分类标准，比较公认的有