企业内部控制协议.docxVIP

企业内部控制协议

一、合同主体

（一）合同双方

委托方（甲方）：____________________（下划线长度20字符）

地址：____________________（下划线长度20字符）

法定代表人或授权代表：____________________（下划线长度20字符）

受托方（乙方）：____________________（下划线长度20字符）

地址：____________________（下划线长度20字符）

法定代表人或授权代表：____________________（下划线长度20字符）

（二）背景与目的

甲方为规范经营管理、防范风险、提升运营效率，决定建立健全企业内部控制体系。乙方作为专业服务机构，具备提供内部控制体系设计、评估与优化服务的资质和能力。双方经协商一致，就乙方为甲方提供内部控制体系建设及咨询服务事宜，达成本协议。

二、服务内容与范围

（一）内控体系诊断评估

乙方对甲方现有内部控制环境进行全面梳理与评估，涵盖治理结构、职责分工、授权审批、业务流程、信息系统、内部监督等关键领域，识别内部控制缺陷和潜在风险点，形成书面诊断报告。

（二）内控体系设计优化

基于诊断评估结果，乙方协助甲方设计与优化内部控制框架，包括但不限于：制定或修订内部控制政策、管理制度、关键业务流程规范；建立风险识别、评估与应对机制；明确关键控制点及控制措施；完善信息沟通与监督机制。乙方负责编制详细的内部控制手册草案及相关制度文件。

（三）内控培训与实施指导

乙方为甲方管理层及相关部门人员提供内部控制理念、政策、流程及操作实务的专项培训。在内部控制体系试运行阶段，乙方提供必要的技术支持和现场指导，协助甲方员工理解和执行新的控制要求。

（四）内控评价协助

乙方协助甲方建立内部控制自我评价机制和标准，并可应甲方要求，在特定周期或项目结束时，对内部控制体系的有效性提供独立评价意见或支持内部审计工作。

三、甲方责任与义务

甲方应指定专门的项目负责人协调乙方工作，确保及时提供乙方开展工作所需的真实、准确、完整的公司资料和信息，包括组织结构、职责说明、管理制度、业务流程文档、财务数据样本（需做脱敏处理）等。甲方应为乙方工作提供必要的场地、设施支持和内部人员配合。甲方管理层应积极推动内部控制体系的有效实施并承诺提供必要资源。甲方应按合同约定及时支付服务费用。

四、乙方责任与义务

乙方应组建具备专业资质的项目团队为甲方提供服务。乙方保证其服务过程和成果符合国家有关企业内部控制规范指引及行业最佳实践要求。乙方对在服务过程中获知的甲方非公开信息承担严格的必威体育官网网址义务。乙方应向甲方提交清晰、完整、具备可操作性的书面成果文件，包括诊断报告、内部控制手册、相关制度文件、培训材料等。乙方应根据甲方合理要求对成果进行必要的修改和完善。乙方应就其服务成果的合法性、合规性负责。

五、服务费用标准及支付方式

（一）服务费用总额

本协议项下服务费用总额为人民币___________元（大写：_________________________元整）。

（二）支付进度安排

甲方应在本协议签订生效后某工作日内，向乙方支付服务费总额的百分之___________作为预付款。在乙方提交完整的内部控制手册草案及相关核心制度文件，并经甲方书面确认接收后某工作日内，甲方支付服务费总额的百分之___________。在全部服务完成，乙方提交最终成果文件包且甲方验收通过后某工作日内，甲方支付剩余的服务费尾款。

六、知识产权归属约定

乙方根据本协议约定为甲方提供服务所形成的所有工作成果（包括但不限于报告、手册、制度文件、设计方案、培训材料等）的著作权及其他知识产权，在甲方按照本协议约定全额支付全部服务费用后，归甲方独家所有。乙方仅保留为非商业目的参考使用的副本。未经甲方书面许可，乙方不得以任何形式使用、复制、披露或允许第三方使用上述成果。

七、必威体育官网网址义务条款

协议双方应对在履行本协议过程中获悉的对方商业秘密、技术秘密、财务数据、客户信息及其他未公开的信息承担必威体育官网网址责任，必威体育官网网址期限自信息获取之日起持续至相关信息进入公众领域之日止。任何一方违反本条规定，应向对方承担赔偿责任。

八、履行期限条款

本协议履行期限自某年某月某日起至某年某月某日止。因甲方原因导致项目延期，需由双方另行签订书面补充协议确定延期安排及可能涉及的费用调整。因乙方原因导致项目未能按期完成，应承担相应的违约责任。

九、合同解除与终止情形

除法律规定或本协议约定外，任何一方需提前书面通知另一方后，方可解除本协议。协议履行完毕或期限届满，本协议自然终止。因不可抗力事件导致协议无法履行时，双方应及时协商解决。在乙方支付服务费尾款后，甲方对乙方成果文件的知识产权归属生效。

十、违约责任条款

任何一方违反本协议约定的义务即构成违约，违约方应