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企业法务合规性审查流程与自查清单

一、引言

企业法务合规性审查是识别、评估和化解经营风险的核心环节，旨在保证企业决策、业务开展及日常管理活动符合法律法规、监管要求及内部制度。通过标准化审查流程与系统化自查清单，可帮助企业主动规避法律风险，保障企业稳健运营。本工具适用于企业法务部门、业务部门及管理层开展合规审查工作，为不同场景下的合规管理提供操作指引。

二、适用场景与触发条件

本流程及清单适用于以下场景，企业可根据实际情况触发合规审查程序：

（一）常规业务场景

合同管理：各类业务合同（采购、销售、服务、劳动合同等）签订前及履行中的合规性审查；

制度建设：企业内部管理制度（如财务、人事、营销等）的合法性、合规性审核；

市场营销：广告宣传、促销活动、用户协议等内容是否符合广告法、消费者权益保护法等规定；

数据安全：用户信息收集、存储、使用及跨境传输等活动是否符合《数据安全法》《个人信息保护法》要求。

（二）重大决策场景

投资并购：项目投资、企业并购、资产重组等交易结构及法律文件的合规性审查；

股权变动：增资扩股、股权转让、股权激励等方案的合法性评估；

重大合作：战略合作、特许经营、合资项目等合作协议的风险排查。

（三）专项检查场景

监管应对：针对监管机构（如市场监管、税务、行业主管部门）检查、问询或整改要求的内部自查；

风险排查：企业内部主动开展的年度/季度合规专项检查（如反垄断、反商业贿赂、知识产权等）；

业务上线：新产品、新服务、新业务模式上线前的合规可行性评估。

三、合规性审查标准化操作流程

合规审查需遵循“启动-收集-分析-整改-报告”的闭环流程，保证审查工作全面、规范、可追溯。具体步骤

（一）审查启动与需求明确

发起审查：由业务部门、项目负责人或管理层提出审查需求，填写《合规审查申请表》（见附件1），明确审查事项、背景、范围及时间要求。

任务分配：法务部门收到申请后，1个工作日内评估审查难度及复杂度，指定审查人员（如法务专员或外部律师），并同步告知业务部门对接人（如业务部门负责人*）。

需求确认：审查人员与业务部门对接人沟通，明确审查重点（如合同条款是否合法、业务模式是否合规等），避免审查方向偏离。

（二）合规资料收集与整理

资料清单制定：审查人员根据审查事项，制定《合规资料清单》（见附件2），明确需提供的资料类型（如法律法规、合同草案、制度文件、业务流程说明、过往合规记录等）。

资料提交与核实：业务部门在2个工作日内提交资料，审查人员对资料的完整性、真实性进行核实，缺失部分及时补充。

资料分类归档：将收集的资料按“法律法规依据-业务背景文件-待审材料-历史参考材料”分类整理，建立审查台账。

（三）风险识别与合规分析

法律法规匹配：审查人员根据审查事项，梳理相关法律法规（如国家法律、行政法规、部门规章、行业规范等）、监管政策及企业内部制度，形成《合规依据清单》。

风险点识别：通过“条款比对-流程拆解-案例参考”等方式，识别材料中的合规风险点（如合同条款违反《民法典》强制性规定、业务流程未履行法定审批程序等），并标注风险等级（高/中/低）。

风险成因分析：针对识别出的风险点，分析其产生原因（如制度缺失、流程设计不合理、人员操作失误等），并评估可能导致的法律后果（如合同无效、行政处罚、民事赔偿等）。

（四）合规判断与问题整改

出具审查意见：审查人员根据风险分析结果，出具《合规审查意见书》（见附件3），明确以下内容：

审查结论（“通过”“有条件通过”“不通过”）；

具体风险点及法律依据；

整改建议（如修改条款、补充程序、完善制度等）。

意见反馈与沟通：将《合规审查意见书》同步至业务部门，并组织沟通会议（必要时邀请管理层参与），对风险点及整改措施进行说明，达成一致意见。

整改落实跟踪：业务部门根据整改建议制定《整改计划表》（见附件4），明确整改责任人、完成时限及验收标准；审查人员跟踪整改进度，对复杂问题提供专业支持。

（五）整改验证与报告输出

整改效果验证：业务部门完成整改后，提交整改结果及证明材料（如修订后的合同、新制度文件等），审查人员对整改效果进行复核，确认风险是否消除。

审查报告归档：整改验证通过后，形成《合规审查报告》（见附件5），内容包括审查概况、风险点、整改情况、结论及后续建议，经法务负责人*审批后归档留存。

知识沉淀：将典型案例、风险点及解决方案整理至《合规知识库》，供后续审查参考。

四、企业法务合规性自查清单（模板）

自查清单覆盖企业主要合规领域，各部门可根据业务重点选择性或全面开展自查，保证无遗漏。

（一）公司治理合规自查表

检查项目

检查内容

检查标准

检查方法

责任部门

整改要求

“三会一层”运作

股东会、董事会、监事会及高级管理层会议召开是否符合公司章程规定

《公司法》《公司章程》关于会议召集、通知、表决