采购合同审核标准化模板风险控制版.docVIP

采购合同审核标准化模板风险控制版

一、适用场景与价值定位

本模板适用于各类企业采购部门、法务部门或第三方审核机构对采购合同的风险审核工作，尤其适用于货物采购、服务采购、工程采购等多种采购类型。无论是标准化批量合同还是定制化复杂合同，均可通过本模板实现审核流程标准化、风险控制全面化，帮助企业降低合同履约风险、避免法律纠纷、保障采购合规性，同时提升审核效率与质量，保证采购活动在合法合规的前提下实现商业目标。

二、标准化审核流程与操作指引

（一）前置准备：资料收集与审核要点明确

资料清单梳理

采购合同草案（含附件如技术规格书、报价单、交付标准等）

供应商主体资格证明材料（营业执照、相关行业资质证书、授权委托书等）

采购立项文件（如采购申请单、审批单、招投标文件（若有））

往来沟通记录（如招投标答疑、谈判纪要、技术确认函等）

审核重点初步判定

根据采购金额、采购类型（战略物资/常规物料/服务）、供应商合作历史等，明确审核优先级（如高金额、新供应商合同需重点审核履约能力与违约责任）。

（二）第一步：合同主体资格审核——筑牢合规基础

审核目标：保证签约主体合法存在、具备履约能力，避免“假章”“皮包公司”等风险。

审核项目

审核标准

审核方法

供应商主体资格

营业执照在有效期内，经营范围涵盖本次采购内容；特殊行业需具备相关资质（如食品经营许可证、ISO认证等）

查验营业执照复印件（需加盖公章）与原件一致性；通过“国家企业信用信息公示系统”查询经营异常、严重违法记录

签约代表人权限

若签约非法定代表人，需提供《授权委托书》，载明授权范围、权限期限及委托人身份信息

核对授权委托书与身份证原件；检查授权范围是否包含“签署本合同及相关文件”

供应商履约能力

近3年无重大诉讼、仲裁记录；财务状况良好（可要求提供近1年财务报表或银行资信证明）

查询裁判文书网、信用中国；必要时通过第三方征信机构核实

常见风险点：营业执照超期、经营范围不符、授权委托书无委托人签字或权限模糊、供应商被列为失信被执行人。

（三）第二步：核心条款逐项审核——锁定关键风险

审核目标：保证合同条款明确、权责对等，避免歧义与漏洞，重点把控标的物、价款、交付、验收、违约等核心条款。

1.标的物条款审核

审核要点：标的物名称、规格型号、品牌、产地、数量等描述是否清晰、唯一，避免模糊表述（如“优质产品”“类似产品”）。

风险提示：若涉及定制化标的物，需明确技术参数附件（如《技术规格书》）作为合同组成部分，并保证附件经双方签字确认。

2.数量与质量条款审核

数量审核：明确计量单位（如“吨”“件”“套”）、数量误差范围（如“允许±5%合理损耗”），避免交货争议。

质量审核：

质量标准：需明确国家标准（GB）、行业标准（如HB）、还是双方约定的特殊标准，避免“符合行业惯例”等模糊表述；

质量验收：约定验收期限（如“到货后10个工作日内”）、验收方法（如“第三方检测机构出具报告”）、质量问题处理方式（如“退换货、降价、违约金”）。

3.价款与支付条款审核

价款明确：单价、总价、是否含税（税率类型）、是否包含运费、保险费等，避免“最终按实际结算”等不确定性表述（若需浮动，需明确浮动条件与计算方式）。

支付条件与节点：

避免预付款比例过高（一般不超过30%，特殊项目需审批）；

明确进度款支付节点（如“完成交付并验收合格后支付60%”）；

质保金比例（一般为5%-10%）及返还条件（如“质保期满无质量问题后15日内返还”）。

4.交付与运输条款审核

交付时间：明确具体日期或期限（如“2024年12月31日前”），避免“尽快”“约期”等模糊表述；

交付地点与方式：明确“甲方仓库”“乙方工厂”等具体地点，运输方式（如“汽运”“快递”）及费用承担方；

风险转移：明确标的物毁损、灭失风险转移节点（如“交付后风险转移至甲方”）。

5.违约责任条款审核

违约对等性：双方违约责任需对等，避免仅约束一方（如“逾期交货每日支付违约金，但逾期付款无违约责任”）；

违约金合理性：违约金比例一般不超过合同总金额的30%，过高可能被法院调整；需明确违约金计算基数（如“逾期付款违约金以未付金额为基数”）；

免责条款：不可抗力范围需明确（如“地震、战争等不能预见、不能避免且不能克服的客观情况”），不可抗力发生后的通知义务、损失承担方式需约定清晰。

6.知识产权与必威体育官网网址条款审核

知识产权：明确标的物涉及的知识产权归属（如“乙方提供的技术方案知识产权归甲方所有”），避免第三方侵权风险；

必威体育官网网址义务：明保证密范围（如“技术资料、价格信息”）、必威体育官网网址期限（如“合同终止后3年”）、违约责任（如“泄露需支付万元违约金”）。

7.争议解决条款审核

争议解决方式：优先约定“甲方所在地人民法院诉讼管辖”或明确的仲裁机构（如“中国国际经济贸易仲