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2025年拍卖师拍卖师在国有资产拍卖中的合规操作专题试卷及解析1

2025年拍卖师拍卖师在国有资产拍卖中的合规操作专题试

卷及解析

2025年拍卖师拍卖师在国有资产拍卖中的合规操作专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据《中华人民共和国企业国有资产法》，国有资产拍卖活动应当遵循的首要原

则是？

A、效益最大化原则

B、公开、公平、公正原则

C、效率优先原则

D、自愿协商原则

【答案】B

【解析】正确答案是B。《中华人民共和国企业国有资产法》明确规定，国有资产交

易应当遵循公开、公平、公正的原则，这是防止国有资产流失的基本保障。A选项效益

最大化是目标但不是首要原则；C选项效率优先不能取代公平公正；D选项自愿协商不

适用于强制性的国有资产处置程序。知识点：国有资产交易基本原则。易错点：容易将

目标（效益最大化）与原则（三公原则）混淆。

2、拍卖师在主持国有资产拍卖前，必须核验的核心法律文件是？

A、企业营业执照

B、国有资产评估报告

C、拍卖师执业证书

D、竞买人保证金凭证

【答案】B

【解析】正确答案是B。根据《国有资产评估管理办法》，国有资产处置必须经过合

法评估，评估报告是确定拍卖底价的重要依据。A、C、D虽为必要文件，但评估报告

是国有资产拍卖特有的核心文件。知识点：国有资产拍卖前置程序。易错点：容易忽视

评估报告的法律效力。

3、国有资产拍卖中，拍卖师发现竞买人与委托方存在关联关系时应当？

A、继续拍卖但记录在案

B、立即中止拍卖并报告监管部门

C、要求关联方回避竞买

D、征得其他竞买人同意后继续

【答案】B

【解析】正确答案是B。《企业国有资产交易监督管理办法》规定，发现关联交易嫌

疑时应当立即中止并报告，这是防止利益输送的关键措施。A选项不作为可能违规；C

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选项拍卖师无权直接要求回避；D选项其他竞买人同意不能免除法定义务。知识点：关

联交易监管。易错点：对拍卖师在关联交易中的报告义务认识不足。

4、国有资产拍卖的保留价确定依据主要是？

A、委托方单方定价

B、市场询价结果

C、合法评估报告

D、历史交易价格

【答案】C

【解析】正确答案是C。《国有资产评估管理办法》明确规定，国有资产处置价格必

须以评估报告为依据。A选项可能造成定价随意；B选项市场询价仅作参考；D选项历

史价格不能反映当前价值。知识点：国有资产定价机制。易错点：混淆市场定价与评估

定价的区别。

5、拍卖师在国有资产拍卖中宣布拍卖成交后，发现竞买人未按规定缴纳保证金的

应当？

A、宣布成交无效

B、要求补缴保证金

C、重新组织拍卖

D、没收部分保证金

【答案】A

【解析】正确答案是A。根据《拍卖法》及国有资产交易规定，保证金是竞买资格的

必要条件，未缴纳则竞买无效。B选项补缴不能追溯生效；C选项重新拍卖程序复杂；

D选项没收需有合法依据。知识点：保证金制度。易错点：忽视保证金对竞买资格的决

定性作用。

6、国有资产拍卖档案保存期限最低要求是？

A、5年

B、10年

C、15年

D、永久保存

【答案】C

【解析】正确答案是C。《企业国有资产交易监督管理办法》规定，国有资产交易档

案至少保存15年。A、B选项期限不足；D选项永久保存无法律依据。知识点：档案

管理要求。易错点：对档案保存期限的记忆模糊。

7、拍卖师在国有资产拍卖中发现竞买人恶意串通时应当？

A、提高加价幅度

B、终止拍卖并报告

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C、警告后继续

D、排除串通者后继续

【答案】B

【解析】正确答案是B。