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2025年特许金融分析师非银行金融机构的信用风险特征专题试卷及解析

2025年特许金融分析师非银行金融机构的信用风险特征专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、与其他金融机构相比，证券公司面临的最独特的信用风险来源是？

A、交易对手违约风险

B、融资融券业务风险

C、市场波动导致的损失

D、操作风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。融资融券业务是证券公司特有的业务，客户通过借入资金或证券进行交易，当市场剧烈波动或客户信用状况恶化时，证券公司面临较大的信用风险。A选项交易对手违约风险是所有金融机构都面临的；C选项市场风险属于市场风险范畴；D选项操作风险属于内部管理风险。知识点：证券公司特有信用风险。易错点：容易将市场风险与信用风险混淆。

2、在评估保险公司信用风险时，最重要的考虑因素是？

A、保费收入规模

B、资产负债匹配程度

C、分支机构数量

D、员工人数

【答案】B

【解析】正确答案是B。保险公司的核心风险在于资产和负债的期限和现金流匹配，不匹配可能导致流动性危机和信用风险。A选项保费规模反映业务量但不是风险核心；C、D选项属于运营规模指标，与信用风险直接关联度低。知识点：保险公司信用风险评估要点。易错点：容易将业务规模与风险管理能力等同。

3、租赁公司的信用风险主要来源于？

A、利率波动

B、承租人违约

C、设备折旧

D、汇率变化

【答案】B

【解析】正确答案是B。租赁公司的核心业务是设备租赁，承租人不能按时支付租金是主要的信用风险来源。A、C、D选项属于市场风险或操作风险范畴。知识点：租赁公司信用风险特征。易错点：容易将市场风险与信用风险混淆。

4、信托公司面临的最突出的信用风险是？

A、项目融资失败

B、受益人违约

C、监管政策变化

D、流动性不足

【答案】A

【解析】正确答案是A。信托公司主要从事项目融资，项目失败导致无法兑付是最主要的信用风险。B选项受益人违约不是典型风险；C选项属于政策风险；D选项属于流动性风险。知识点：信托公司信用风险特征。易错点：容易将各类风险混淆。

5、小贷公司信用风险评估最关注的指标是？

A、注册资本规模

B、不良贷款率

C、员工学历

D、办公面积

【答案】B

【解析】正确答案是B。不良贷款率直接反映小贷公司的信用风险状况，是最核心指标。A、C、D选项属于规模或运营指标，与风险直接关联度低。知识点：小贷公司信用风险评估。易错点：容易将规模指标与风险指标混淆。

6、财务公司信用风险的特殊性在于？

A、受集团影响大

B、业务范围广

C、监管严格

D、资本充足

【答案】A

【解析】正确答案是A。财务公司通常隶属于企业集团，信用状况与集团实力和经营状况高度相关。B、C、D选项不是其特殊性所在。知识点：财务公司信用风险特征。易错点：容易忽视集团关联风险。

7、保理公司的主要信用风险来自？

A、买方付款能力

B、卖方信用状况

C、利率变化

D、汇率波动

【答案】A

【解析】正确答案是A。保理业务的核心是应收账款转让，买方的付款能力直接决定保理公司的信用风险。B选项卖方信用不是主要风险；C、D选项属于市场风险。知识点：保理公司信用风险特征。易错点：容易混淆买卖方风险。

8、消费金融公司信用风险管理的重点是？

A、大额贷款

B、小额分散贷款

C、企业贷款

D、政府项目

【答案】B

【解析】正确答案是B。消费金融公司主要开展小额分散的个人消费贷款，这是其信用风险管理的重点。A、C、D选项不是其主营业务。知识点：消费金融公司信用风险特征。易错点：容易忽视小额分散的特点。

9、资产证券化过程中，信用风险主要转移给？

A、原始权益人

B、特殊目的载体

C、承销商

D、评级机构

【答案】B

【解析】正确答案是B。特殊目的载体(SPV)通过资产证券化承接了基础资产的信用风险。A选项原始权益人转移了风险；C、D选项是中介机构。知识点：资产证券化信用风险转移。易错点：容易混淆各参与方角色。

10、非银行金融机构信用风险与银行的主要区别是？

A、风险来源更集中

B、监管要求更宽松

C、业务模式更单一

D、资本充足率要求更低

【答案】A

【解析】正确答案是A。非银行金融机构业务通常更专业化，风险来源相对集中。B、C、D选项不是本质区别。知识点：非银行金融机构信用风险特征。易错点：容易将监管要求与风险特征混淆。

第二部分：多项选择题（共10题，每题2分）

1、证券公司信用风险的主要来源包括？

A、融资融券业务

B、自营业务

C、资产管理业务

D、经纪业务

E、投资银行业务

【答案】A、B、C

【解析】正确答案是A、B、C。融资融券业务面临客户违约风险；自营业务面临交易对手风险；资管业务面临投资标的信用风险。D选项经纪业务主要是代理风险；E选项投行业务主要是承销风险。知识点：证券公司信用风险来源。易错点