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2025年税局协税员自检自查报告

2025年，我作为XX区税务局第三税务所协税员，始终以“依法履职、服务纳税人”为核心目标，在政策宣传、数据核对、征管辅助、风险提醒等岗位任务中主动作为。现结合全年工作实际，从思想认识、履职情况、存在问题、原因剖析及整改方向五个方面开展全面自查，具体如下：

一、思想认识与政治素养情况

本年度，我坚持将政治理论学习与税收业务实践相结合，通过参加所内“周二学习日”、青年理论小组研讨、“学习强国”平台自主学习等方式，系统学习了《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》《关于进一步深化税收征管改革的意见》等政策文件，重点研读了“便民办税春风行动”2025年30条措施、增值税留抵退税优化流程等与岗位密切相关的内容。全年累计参加集中学习18次，撰写学习笔记2.3万字，参与政策研讨发言6次。通过学习，深刻认识到协税员岗位是税收征管体系的“神经末梢”，既是政策落实的执行者，也是征纳关系的桥梁纽带，必须以“严、细、实”的工作作风确保每一项税收政策落地见效。在日常工作中，始终严守廉洁纪律，严格执行《税务系统工作人员廉洁自律若干规定》，全年未发生接受纳税人礼品、宴请或利用职务之便谋取私利的情况，经自查，家属及近亲属无涉税费中介机构从业行为，做到了“心有所畏、行有所止”。

二、主要履职情况及成效

（一）政策宣传辅导方面。围绕2025年新出台的小规模纳税人增值税减免、研发费用加计扣除比例提升等政策，主动承担所内“政策宣传员”角色。一是“精准滴灌”重点企业。对辖区内12家高新技术企业、37户小微企业建立“一企一档”，通过上门辅导、微信一对一推送等方式，全年开展个性化政策解读42次，帮助企业准确适用研发费用加计扣除政策，其中XX科技有限公司因政策辅导及时，顺利享受加计扣除额380万元，减免企业所得税95万元。二是“广覆盖”普及政策。在办税服务厅导税台设置“政策咨询岗”，全年解答纳税人咨询1200余人次；参与制作《2025年税费优惠政策口袋书》，发放500余份；利用“税企交流群”推送政策解读视频、图文18期，覆盖纳税人800余户，群内问题响应率达100%，平均回复时长缩短至15分钟。三是“跟踪问效”确保落实。对政策执行中纳税人反馈的“研发费用辅助账填写复杂”“电子税务局操作指引不清晰”等问题，整理形成3期《政策落实问题台账》，反馈至税政部门后，推动制作了《研发费用辅助账填写模板》《电子税务局操作流程图解》，有效提升了政策落地效率。

（二）数据核对与征管辅助方面。全年参与增值税、企业所得税、房产税等税种的基础数据核对工作，累计处理数据4300条，核实异常信息217条。一是聚焦“准确性”做好基础信息维护。对新办企业开展“登记信息核实”专项工作，通过电话回访、实地核查等方式，核对经营范围、财务人员信息、经营地址等关键数据，纠正错误信息56条，其中发现2户企业登记的财务负责人为同一人（实际为代账公司人员），及时提醒企业变更信息，避免了后续发票领用风险。二是围绕“风险点”开展疑点数据核查。参与2024年度企业所得税汇算清缴数据复核，对127户企业的成本费用列支、税收优惠享受情况进行逐户核对，发现15户存在成本票据不合规、研发费用归集不准确等问题，协助税源管理科下发《税务事项通知书》，辅导企业补正资料，最终补缴税款89万元，调减亏损额120万元。三是助力“精细化”征管提供数据支撑。配合完成“一业一策”税收分析，针对辖区内物流行业，整理近3年企业申报数据、发票开具数据，形成《物流企业税收特征分析报告》，提出“加强油费发票与运输里程匹配性核查”“关注个体运输户代开发票风险”等建议，被所内采纳并纳入2025年重点监管事项。

（三）风险提醒与服务优化方面。依托税收大数据平台，参与低风险事项应对工作，全年推送风险提醒63户次，协助化解潜在风险41户。一是“早发现”识别风险。利用“金税四期”系统的“申报数据比对”功能，对连续3个月零申报企业、发票开具金额突增企业进行扫描，筛选出风险企业28户，通过电话提醒、上门走访等方式核实情况，其中12户为季节性经营企业，已辅导其做好申报说明；16户存在未按规定确认收入问题，督促其补申报收入450万元。二是“分类别”应对风险。对首次发生轻微违规的纳税人，适用“首违不罚”政策，全年促成6户企业签订《税务合规承诺书》，未予行政处罚；对多次提醒仍不整改的5户企业，及时移交税源管理科进一步处理，形成“宽严相济”的风险应对机制。三是“重体验”优化服务。针对纳税人反映的“排队时间长”“资料重复提交”等问题，协助推行“容缺办理”“预约办税”服务，全年办理容缺事项27笔，涉及资料38份；在办税厅设置“协税员导办岗”，引导纳税人通过电子税务局办理发票申领、税费申报等业务，电子税务局使用率从年初的82%提升至91%，平均等候