最全网上报税作业流程大汇总.docVIP

最全网上报税步骤大汇总

怎样使用网上税务局进行主附税申报呢？别担心，已经整理出简单易懂操作手册。

通常纳税人申报

一）咋进入申报界面？

办税申报

通常纳税人网上申报

增值税页面（或办税服务）

二）功效详解

1.一键零申报：适适用于通常纳税人当期申报数全部为零申报表报送；

2.增值税申报数据准备：用于企业下载发票数据；

3.增值税一表集成申报：关键用于自动提取下载发票展示在申报表中，方便企业进行数据确定；

4.填表申报：用于有税申报税种填写；

5.税款缴纳：用于已申报过报表需要缴税时操作；

6.报表查询：负责查询经过本系统保留已填写申报表和已发生申报、缴税、作废申报结果信息查询；

7.营改增台账采集：用于采集建安和房地产行业项目信息；

8.房地产开发企业台账采集：用于采集房地产开发企业项目信息；

9.财务报表一键导入：用于经过将企业财务报表数据格式导入税务财务报表中进行财务报表申报。

三）申报步骤

01、数据准备（开票明细数据传输）

通常纳税人进入“增值税申报数据准备”页面后，可下载发票汇总数据并保留确定，若要查询发票明细需正确连接开票盘，点击发票明细查询。

用户确定已下载发票数据是否有误，若无误则点击“保留”；若需重新下载发票数据，则点击“重新下载发票汇总数据”，重新下载；

点击“保留并确定报表”，则可打开报表确定页面，提醒将发票汇总数据，自动带入申报表中，进行报表数据确定后，点击“保留”，可直接进入报表填写页面。

注：若下载汇总数据有误差，能够先点击“清除已保留汇总发票数据”，再“重新下载汇总发票数据”。

02、一表集成申报

进入“增值税一表集成申报”页面后，申报报表自动获取通常纳税人发票数据，企业不需自己填写发票数据。

注：用户可自动获取数据报表有：增值税主表、增值税附表一、增值税附表二、本期进项结构明细表。

数据确定完成后，点击“申报”按钮，完成报表申报；

03、需要填表申报怎么办？

用户进入“填表申报”页面后，选择需要申报税种，点击“立即填表”，进行报表填写。

用户可填写税种申报有：增值税月季报、所得税月季报、消费税、财务报表等。

保留：用于保留已填写完成报表；

打印：用于打印已填写完成报表；

申报：用于申报所选择税种当期申报数据；

缴税：用于缴纳已完成申报税种当期税额；

返回税种列表：返回到税种选择列表界面，重新选择需要填报税种进行填写申报；

我常见报表维护：用于勾选当期所需填报报表；

1.报表填写完成并保留后，点击“申报”按钮，进行申报；

2.申报成功后，提醒图；

3.若企业申报有城建税、教育费附加等，则增值税申报成功后，将会提醒企业是否需要申报附加税；

4.点击提醒信息中确实定按钮，在系统提醒页面顶部，将显示需要申报红色字体提醒链接；

5.点击红色字体部分，打开城建税、附加等税申报界面，进行城建税、附加税申报；

注：若申报失败，请查看申报后具体提醒语，并进行对应修改，再重新申报。

四）税款缴纳

1.申报成功后，用户可直接在申报页面点击“缴税”，也可在税种列表操作列中点击“缴税”按钮，进入缴税界面；

三方协议缴税：适适用于签署三方协议纳税人；

银行端缴税凭证：适适用于未签署三方协议纳税人。

注：请您再税款缴纳前，务必确定申报数据正确无误，一旦缴税成功，则申报无法作废，缴税无法撤销。如缴税成功后确需更改申报，请到主管税属机关办税服务厅办理。

三方协议需在税务系统中统计并有效；银行端缴税凭证可数次打印。

小规模纳税人申报

一）咋进入申报界面？

办税申报

小规模纳税人网上申报

增值税页面（或办税服务）

二）功效详解

1.一键零申报：适适用于小规模纳税人当期申报数全部为零申报表报送；

2.免税申报（小微企业）：针对享受小微企业免征增值税政策，月销售额不超出3万元（按季纳税9万元）小规模纳税人简易填写；

3.填表申报：用于有税申报税种填写；

4.税款缴纳：用于已申报过报表需要缴税时操作；

5.报表查询：负责查询经过本系统保留已填写申报表和已发生申报、缴税、作废申报结果信息查询；

6.营改增台账采集：用于采集建安和房地产行业项目信息；

7.房地产开发企业台账采集：用于采集房地产开发企业项目信息；

8.财务报表一键导入：用于经过将企业财务报表数据格式导入税务财务报表中进行财务报表申报。

三）小规模纳税人填表申报操作步骤参考通常纳税人填表申报操作步骤。

“货物和服务”列，需分别计算是否未达起征点。

四）小规模纳税人税款缴纳操作步骤参考通常纳税人税款缴纳操作步骤。