U9 cloud组件化实施方案实例指导_AR-050 收款.pptxVIP

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申萌萌;目录;PART01;01场景描述;PART02;02应用模式;标准收款：销售应收款项已确认后收款或对供应商付款退款等，收款对象可以是客户或供应商，可以冲销对应应付或应收款项，一般标准用途收款金额当期需处理完，否则可以转暂付/暂收。

财务处理:

借：现金或银行存款

贷：应收账款/应付账款

;预收款：客户发货或开票之前收取的预收账款，未来登记应收账款时予以核销，预收对象只能是客户。

会计分录：

借：银行存款

贷：预收账款

;保证金：发货前向客户收取的款项，可以冲减应收款项，也可单独管理后退回客户。

会计分录：

借：银行存款

贷：应收保证金

;质保金：收取品质保证金，收取对象为供应商。

会计分录：

借：银行存款

贷：应付质保金

;杂项：收取无特定目的款项，收取对象可以为客户或供应商。

会计分录：

借：银行存款

贷：杂项收款（具体会计科目根据实际业务定）

;PART03;收款对象来源

直接录入

在销售管理模块中录入预收款

针对应收单可以快速录入收款

付款单执行退款

核销后将余额转暂收

现金银行模块中录入的收款单

票据模块录入的应收票据

资金结算模块录入的委托收款单;多种收款对象

供应商

客户（默认）;一张收款单

允许存在多种结算方式，对应于收款单的行

收款单行内容主要是结算方式，主要用于一次收款会有多张票据或者多种结算方式；建议一单一行方式录入；;收款对象;对于收款用途为预收、保证金、质保金，系统会自动生成业务类型为预收、保证金、质保金的应收单;代收：在采购或销售过程中，出现的部分款项目由企业帮客户或供应商代收。;此参数决定标准款是否可转暂收款;

;收款中含手续费：收款承担相应手续费，增加财务费用;PART04;05系统实现;05系统实现-标准收款;05系统实现-预收款;05系统实现-保证金;05系统实现-质保金;05系统实现-杂项