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2025年金融风险管理师违约损失率与资本充足率计算专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师违约损失率与资本充足率计算专题

试卷及解析

2025年金融风险管理师违约损失率与资本充足率计算专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、在计算违约损失率（LGD）时，以下哪项因素对LGD的影响最大？

A、借款人的信用评级

B、抵押品的价值和流动性

C、宏观经济环境

D、贷款的期限

【答案】B

【解析】正确答案是B。抵押品的价值和流动性直接决定了违约发生时银行能够回

收的金额，是影响LGD的最核心因素。A选项信用评级主要影响违约概率（PD），而

非LGD；C选项宏观经济环境是间接影响因素；D选项贷款期限对LGD的影响相对

较小。知识点：LGD的核心决定因素。易错点：容易混淆PD和LGD的影响因素。

2、根据巴塞尔协议II，内部评级法（IRB）下计算资本要求时，以下哪项不属于风

险加权资产（RWA）的构成要素？

A、违约概率（PD）

B、违约损失率（LGD）

C、有效期限（M）

D、风险暴露（EAD）

【答案】C

【解析】正确答案是C。在IRB法下，RWA的计算主要依赖PD、LGD和EAD三

个参数，有效期限（M）是高级IRB法下银行自行估计的参数，但不是RWA的直接构

成要素。知识点：IRB法下RWA的计算框架。易错点：容易混淆参数和构成要素。

3、以下哪种情况会导致银行的资本充足率下降？

A、发行新股补充资本

B、减少风险加权资产

C、增加高风险贷款

D、提高利润留存

【答案】C

【解析】正确答案是C。增加高风险贷款会提高风险加权资产（RWA），在资本不变

的情况下，资本充足率（CAR=资本/RWA）会下降。A、B、D选项都会直接或间接提

高资本或降低RWA，从而提高CAR。知识点：资本充足率的计算逻辑。易错点：容易

忽略RWA变化对CAR的影响。

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4、在高级内部评级法（AdvancedIRB）下，银行可以自行估计的参数不包括？

A、违约概率（PD）

B、违约损失率（LGD）

C、风险暴露（EAD）

D、相关性（R）

【答案】D

【解析】正确答案是D。相关性（R）是巴塞尔协议规定的固定参数，银行不能自行

估计。A、B、C选项在高级IRB法下均可由银行自行估计。知识点：IRB法下参数的

估计权限。易错点：容易混淆基础IRB法和高级IRB法的区别。

5、以下哪项是违约损失率（LGD）的典型取值范围？

A、0%20%

B、20%50%

C、50%80%

D、80%100%

【答案】B

【解析】正确答案是B。LGD的典型取值范围在20%50%之间，具体取决于抵押品

和优先级等因素。A、C、D选项均不符合实际情况。知识点：LGD的合理取值范围。

易错点：容易低估或高估LGD的数值。

6、在计算资本充足率时，以下哪项属于一级资本（Tier1Capital）？

A、普通股

B、次级债务

C、一般准备金

D、重估储备

【答案】A

【解析】正确答案是A。普通股是核心一级资本的主要组成部分。B、C、D选项均

属于二级资本。知识点：资本构成分类。易错点：容易混淆一级资本和二级资本的构成。

7、以下哪种情况会提高银行的违约损失率（LGD）？

A、增加抵押品覆盖率

B、提高贷款优先级

C、延长贷款期限

D、降低抵押品流动性

【答案】D

【解析】正确答案是D。抵押品流动性降低会导致违约时回收金额减少，从而提高

LGD。A、B选项会降低LGD；C选项对LGD影响较小。知识点：LGD的影响因素。

易错点：容易忽略抵押品流动性的重要性。

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