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2025年金融风险管理师基于某银行年报的久期缺口分析案例专题试卷及解析1

2025年金融风险管理师基于某银行年报的久期缺口分析案

例专题试卷及解析

2025年金融风险管理师基于某银行年报的久期缺口分析案例专题试卷及解析

第一部分：单项选择题（共10题，每题2分）

1、根据某银行年报披露，该银行资产久期大于负债久期，这种情况下，当市场利

率上升时，银行的净值会如何变化？

A、净值上升

B、净值下降

C、净值不变

D、无法确定

【答案】B

【解析】正确答案是B。当资产久期大于负债久期时，银行存在正的久期缺口。利

率上升会导致资产价值下降幅度大于负债价值下降幅度，从而造成银行净值减少。知识

点：久期缺口与利率风险的关系。易错点：容易混淆久期缺口方向与利率变动对净值的

影响。

2、某银行年报显示其持有大量长期固定利率债券，若该银行预测未来利率将上升，

应采取何种久期管理策略？

A、增加资产久期

B、缩短资产久期

C、保持久期不变

D、增加负债久期

【答案】B

【解析】正确答案是B。预测利率上升时，应缩短资产久期以减少利率上升带来的

资产价值损失。知识点：主动久期管理策略。易错点：容易忽视利率预测与久期调整的

匹配关系。

3、在分析银行年报时，发现其核心存款占比很高，这对银行久期缺口管理有何影

响？

A、增加久期缺口波动性

B、降低久期缺口波动性

C、不影响久期缺口

D、扩大久期缺口

【答案】B

【解析】正确答案是B。核心存款稳定性强，久期相对固定，有助于降低银行整体

久期缺口的波动性。知识点：存款结构对久期管理的影响。易错点：容易忽视不同存款

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类型的久期特性差异。

4、某银行年报披露其采用利率互换对冲利率风险，这种工具对久期缺口的主要作

用是什么？

A、增加资产久期

B、减少负债久期

C、调整整体久期缺口

D、完全消除久期缺口

【答案】C

【解析】正确答案是C。利率互换可以灵活调整资产或负债的久期特性，从而有效

管理整体久期缺口。知识点：衍生工具在久期管理中的应用。易错点：容易高估单一工

具的对冲效果。

5、分析银行年报时，发现其贷款组合中浮动利率贷款占比提高，这对银行久期缺

口有何影响？

A、增加资产久期

B、减少资产久期

C、不影响资产久期

D、增加负债久期

【答案】B

【解析】正确答案是B。浮动利率贷款久期较短，其占比提高会降低整体资产久期。

知识点：贷款结构对资产久期的影响。易错点：容易混淆固定利率与浮动利率贷款的久

期特性。

6、某银行年报显示其久期缺口为负值，这表明银行面临的主要利率风险是什么？

A、利率上升风险

B、利率下降风险

C、利率波动风险

D、无利率风险

【答案】B

【解析】正确答案是B。负久期缺口意味着利率下降会导致资产价值上升幅度小于

负债价值上升幅度，从而造成净值损失。知识点：久期缺口方向与利率风险类型。易错

点：容易混淆正负久期缺口对应的利率风险类型。

7、在分析银行年报时，发现其持有大量长期政府债券，这对银行久期管理有何挑

战？

A、降低资产久期

B、增加资产久期

C、不影响久期

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D、减少负债久期

【答案】B

【解析】正确答案是B。长期政府债券久期较长，大量持有会显著增加银行整体资

产久期。知识点：债券期限对久期的影响。易错点：容易忽视债券类型与久期的关系。

8、某银行年报披露其采用免疫策略管理利率风险，这种策略的核心目标是什么？

A、最大化收益

B、锁定资产与负债久期匹配

C、完全消除利率风险

D、提高流动性

【答案】B

【解析】