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企业经营风险评估及应对模板

一、适用范围与应用场景

本模板适用于各类企业（含中小企业、集团化公司）在经营活动中开展系统性风险评估与应对规划，具体场景包括但不限于：

战略决策支持：企业制定年度经营计划、中长期发展战略、重大投资或转型方案前，需评估潜在风险对目标实现的影响；

常态化风险管控：企业定期（如每季度、每半年）开展经营风险排查，动态识别内外部环境变化带来的风险；

融资与合规需求：企业进行融资路演、银行授信申报、上市前尽调时，需向投资方或监管机构展示风险管控能力；

危机应对准备：企业预判行业政策调整、市场波动、供应链断裂等潜在危机，提前制定应对预案，降低损失。

二、系统化操作流程指南

（一）前期准备：明确评估基础

组建评估团队

牵头部门：建议由企业风控部门、战略部门或总经理办公室牵头，保证评估的客观性；

参与部门：根据企业规模和业务特点，邀请财务、销售、生产、采购、法务、人力资源等部门负责人参与，必要时可外聘行业专家、咨询顾问提供专业支持；

团队角色：明确1名总协调人（如风控总监总）、各模块负责人（如财务模块由财务经理经理担任），保证责任到人。

收集基础资料

内部资料：近3年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、内部管理制度（如内控流程、合同管理规范）、历史风险事件记录、各部门工作计划及目标；

外部资料：行业研究报告（如市场规模、竞争格局、政策趋势）、宏观经济数据（GDP增速、利率变动、通胀率）、上下游企业动态（供应商稳定性、客户信用状况）、法律法规更新文件（如行业监管政策、税收新政）。

确定评估范围与目标

范围：明确本次评估的业务单元（如全公司/某子公司/某产品线）、风险领域（如市场、财务、运营、法律等）；

目标：清晰界定评估要解决的问题（如“识别新产品上市的市场风险”“评估供应链中断对生产的影响”）。

（二）风险识别：全面排查潜在风险

通过“自上而下+自下而上”结合的方式，系统梳理企业经营各环节的潜在风险，避免遗漏。

方法选择

头脑风暴法：组织评估团队召开研讨会，围绕“企业可能面临哪些风险？”展开自由讨论，鼓励跨部门视角（如销售部门关注客户违约风险，生产部门关注设备故障风险）；

SWOT分析法：从优势（Strengths）、劣势（Weaknesses）、机会（Opportunities）、威胁（Threats）四个维度，识别内部劣势（如资金短缺）和外部威胁（如竞品降价）带来的风险；

流程梳理法：绘制核心业务流程（如采购-生产-销售-回款流程），标注流程中的关键控制点和潜在风险点（如采购环节的供应商资质风险、销售环节的信用审批风险）；

历史数据分析法：梳理近3-5年企业发生的风险事件（如诉讼、安全、客户流失），分析风险发生的规律和趋势。

输出成果

形成《初步风险清单》，明确风险名称、风险描述（具体说明风险的表现形式，如“原材料价格大幅上涨导致生产成本上升”）、所属业务环节、涉及部门。

（三）风险分析与评估：量化风险等级

对识别出的风险从“发生可能性”和“影响程度”两个维度进行量化分析，确定风险优先级，聚焦高等级风险。

评估标准定义

可能性：参考历史数据、行业经验或专家判断，分为5个等级（1-5分，1分=极低，5分=极高），示例：

分值

可能性描述

判断标准（示例）

1

极低

10年内发生概率10%

3

中等

5年内发生概率约50%

5

极高

1年内发生概率70%

影响程度：根据风险对企业财务、运营、声誉、战略目标的影响，分为5个等级（1-5分，1分=轻微影响，5分=灾难性影响），示例：

分值

影响程度描述

判断标准（示例）

1

轻微

成本增加5%，不影响当期利润

3

中等

成本增加10%-20%，导致部分业务停滞

5

灾难性

企业核心业务瘫痪，面临破产风险

风险等级计算与划分

风险分值=可能性分值×影响程度分值；

风险等级划分标准：

红色风险（重大风险）：分值≥15分（如5×3、4×4等），需立即重点关注，优先应对；

黄色风险（较大风险）：分值8-14分（如4×2、3×3等），需制定应对措施并跟踪监控；

蓝色风险（一般风险）：分值≤7分（如2×3、1×5等），需日常关注，暂不投入大量资源。

输出成果

形成《风险评估明细表》（详见模板表格1），标注各风险的可能性、影响程度、分值及等级，并筛选出红色、黄色风险作为后续应对的重点对象。

（四）应对策略制定：针对性管控风险

针对不同等级的风险，结合企业风险偏好（如“愿意承担可控的市场风险，但规避重大法律风险”），选择合适的应对策略。

策略类型与适用场景

规避（Avoidance）：完全停止可能导致风险的业务活动，适用于红色风险且企业无法承受的情况（如放弃进入政策禁止的行业）；

降低（Reduction）：采取措施降低风险发生的可能性或影响程度，适用于高等级风险且企业有管控能力