2025国考北京证监局申论贯彻执行题监管问询函风险提示写作范例.docxVIP

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2025国考北京证监局《申论》贯彻执行题（监管问询函、风险提示）写作范例

（一）监管问询函写作（共2题，每题20分）

题目1（20分）：

背景材料：

2024年，北京证监局在对辖区某上市公司（以下简称“甲公司”）进行年度例行监管时，发现以下问题：

1.甲公司2023年财报显示，其应收账款周转率显著低于同行业平均水平，部分客户信用风险较高；

2.甲公司2023年第三季度披露的募投项目进展滞后，实际投入金额与计划金额偏差达15%，且未充分披露延期原因；

3.甲公司内部审计报告指出，其财务报销流程存在漏洞，部分费用审批手续不规范，可能存在利益输送风险；

4.甲公司关联方交易较频繁，但部分关联方资金占用情况未及时更新披露。

任务：

作为北京证监局的监管人员，根据上述问题，草拟一封监管问询函，要求甲公司就以下方面进行详细说明：

（1）应收账款管理措施及信用风险控制情况；

（2）募投项目进展滞后的具体原因及后续整改计划；

（3）财务报销流程漏洞的整改方案及责任追究措施；

（4）关联方交易的合规性及资金占用情况的说明。

要求：

1.严格按照监管问询函的格式和语言规范撰写；

2.问题表述清晰、逻辑严谨，避免冗余；

3.字数控制在1000字以内。

题目2（20分）：

背景材料：

北京证监局在日常监管中发现，某区域性股权市场挂牌公司（以下简称“乙公司”）存在以下情况：

1.乙公司2023年半年度报告显示，其主营业务收入同比下降20%，但未充分解释原因；

2.乙公司部分高管在2023年频繁变更职位，且新任高管与原股东存在密切关系；

3.乙公司披露的股权结构中，某一致行动人持股比例未按规定进行合并计算；

4.乙公司2023年第二季度曾收到地方金融监管局的警告，但未在年度报告中披露相关处罚信息。

任务：

作为北京证监局的监管人员，根据上述问题，草拟一封监管问询函，要求乙公司就以下方面进行详细说明：

（1）主营业务收入下降的原因及行业发展趋势分析；

（2）高管频繁变更职位的合理性及对公司治理的影响；

（3）股权结构披露是否存在遗漏，如存在需补充说明；

（4）地方金融监管局警告事项的合规性及整改措施。

要求：

1.严格按照监管问询函的格式和语言规范撰写；

2.问题表述具体、有针对性，避免模糊；

3.字数控制在1000字以内。

（二）风险提示写作（共2题，每题25分）

题目3（25分）：

背景材料：

近期，北京证监局监测到辖区部分上市公司在股票减持方面存在以下风险：

1.某科技公司股东通过协议转让方式减持超过5%的股份，但未在减持前10个交易日披露减持计划；

2.某医药公司实际控制人通过集中竞价交易方式减持，但减持节奏过于密集，可能影响股价稳定；

3.部分上市公司在减持过程中未充分披露减持资金用途，存在资金流向不明风险；

4.市场传言显示，部分上市公司高管的减持行为与公司业绩下滑存在关联。

任务：

作为北京证监局的监管人员，根据上述情况，草拟一则面向辖区投资者的风险提示公告，内容应包括：

（1）上市公司股票减持的合规要求及违规后果；

（2）减持行为可能存在的市场风险及投资者关注要点；

（3）防范股票减持相关风险的建议措施。

要求：

1.语言简洁、通俗易懂，突出警示性；

2.内容全面、逻辑清晰，避免重复；

3.字数控制在1200字以内。

题目4（25分）：

背景材料：

2024年，北京证监局发现辖区部分上市公司在信息披露方面存在以下风险：

1.某互联网公司未及时披露其海外业务拓展的进展情况，导致投资者信息不对称；

2.某制造业公司披露的环保整改信息不完整，未充分说明整改措施对经营的影响；

3.部分上市公司在业绩预告中存在“踩线”披露现象，即仅披露“略高”“持平”等模糊表述；

4.市场监测显示，部分上市公司公告的财务数据存在疑似差错，但未及时更正。

任务：

作为北京证监局的监管人员，根据上述情况，草拟一则面向辖区上市公司及投资者的风险提示公告，内容应包括：

（1）上市公司信息披露的合规要求及常见违规情形；

（2）信息披露不完整或不及时可能引发的市场风险；

（3）加强信息披露质量的具体建议。

要求：

1.语言严谨、重点突出，符合监管口径；

2.内容具有指导性，避免空泛；

3.字数控制在1200字以内。

答案及解析

题目1答案及解析：

监管问询函

北京证监局监管问询函

[甲公司名称]：

根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规，我局对贵公司2023年度财务状况及合规情况进行了例行监管。经检查，发现以下问题，请贵公司于收到本函后30日内就以下事项进行详细说明：

一、应收账款管理及信用风险控制情况

1.贵公司2023年财报显示，应收账款周转率显著低于同行