（53页PPT）某著名企业国投中鲁果汁组织和流程.pptVIP

*分子公司年度考核结算流程分子公司生产管理部送达需要的数据文件会签总经理办公会财务部开始退回审核是否符合要求审定退回通过通过启动结算活动结算报告签字批准考核结果核算统计数据与财务部复核统计结算数据复核数据不合要求或有误差通过编制结算报告会签会签会签*审计流程制订年度审计计划成立审计工作小组拟定工作方案R：董事会办公室A：公司董事会R：董事会办公室C：公司各职能部门、分子公司向被审计单位下达审计通知书实施审计工作R：董事会办公室C：公司各职能部门、分子公司出具审计报告对审计决定和建议执行情况的监督和反馈R：董事会办公室I：公司各职能部门、分子公司A：公司董事会R：董事会办公室E：被审计单位A：公司董事会根据需要进行后续审计和专项审计R：董事会办公室C：被审计单位对财务审计发现的问题做出审计决定对管理审计方面发现的问题提出处理建议R：董事会办公室I：公司各职能部门、分子公司执行结果作为被审计单位直属领导业绩考核的指标之一R：董事会办公室C：公司各职能部门、分子公司公司战略、发展目标和年度计划前一年度审计报告和后续审计情况公司董事会/总经理提出的审计要求*投资部或其他部门发掘投资机会，提出投资建议书投资部经理审议投资建议书，决定是否投资立项组成投资方案小组，提出投资方案总经理审批方案董事会审批方案进一步澄清或放弃财务部提出独立意见，提交项目审批者战略投资委员会提出独立评估意见有两种情况：1）需对有关问题进一步澄清和评估，则退回投资部；2）放弃方案批准未批准进一步澄清和评估未通过未通过R:项目提出人R:投资部经理A:投资部经理I:财务部（仅在通过立项时）R:投资方案小组C:财务部R:投资部总经理办公会A:投资部总经理C:战略发展部、计划财务部R:董事会战略投资委员会一般项目重大项目（1）通过总经理办公会讨论通过未通过投资决策流程总经理办公会讨论通过*部门重大事项决策流程相关部门提出议题拟订工作计划草案与其他部门商谈分析各种意见，作出最终提议相关部门负责人作出权限内的决定送总经理、分管副总经理和其他相关人员成员相关部门执行有关资料备案董事会或相关委员会讨论并决定公司领导和相关人员讨论并决定相关部门执行有关资料备案R/A：相关部门负责人如有必要R：相关部门负责人C：其他部门R：相关部门负责人相关部门权限之内的内容相关部门负责人权限之外的内容R：部门负责人R：相关部门负责人I：总经理、分管副总经理、其他相关人员E：相关部门负责人E：相关部门R：决策层、相关部门负责人A：总经理E：相关部门E：相关部门负责人经营班子权限之内的内容经营班子权限之外的内容R：董事会R：相关部门*销售管理流程客户某省市场部、销售机构询价请某省市场部对客户报价、商谈合同细节订单请示某省市场部确认给予统一合同号，签订合同销售情况汇某省市场部生产管理部检查库存是否充足库存是否充足根据订单下达生产计划补充库存分子公司出货质检部检测市场部准备催收货款财务收汇生产管理部统计青岛办定舱陆上运输R:某省市场部或销售机构R:某省市场部R:某省市场部或销售机构R:某省市场部R:某省市场部R:某省市场部R:总部生产管理部是否R:分子公司R:总部生产管理部R:分子公司质检部R:总部生产管理部*辅料、包装物采购管理流程辅料、包装物需求提出检查，是否足够供应库存不足，则向中鲁生产部提出需求其他子公司不能调配，请采购部处理检查是否可以从其他分子公司调配其他分子公司检查可以满足需求通过中鲁生产部调配询价、根据需求按规定购买或招标满足需求R:分子公司生产车间R:分子公司库房R:分子公司负责人R:生产部R:其他分子公司库房R:生产部R:采购部相应岗位可以不能可以不足购买，/合同履行/付款R:采购部C:财务部是否超出招标要求规定额度按规定招标R:采购部R:采购部E：招标代理机构*设备管理、采购流程设备需求提出检查，是否足够供应库存不足，则向中鲁生产部提出需求其他子公司不能调配，请采购部处理检查是否可以从其他分子公司调配其他分子公司检查可以满足需求通过中鲁生产部调配询价、根据需求按规定购买或招标满足需求R:分子公司生产车间R:分子公司库房R:分子公司负责人C：生产部设备管理岗R:生产部R:其他分子公司库房R:生产部R: