销售合同标准化审核流程与范本.docVIP

销售合同标准化审核流程与范本工具指南

一、适用范围与行业应用背景

本工具适用于企业销售业务中各类销售合同的标准化管理与审核，涵盖制造业产品销售、服务贸易、商品流通等多行业场景。通过规范审核流程与统一合同模板，可显著降低合同法律风险、提升审批效率、保证条款合规性，同时为企业业务部门、法务部门、财务部门提供清晰的操作指引，适用于企业规模扩张期、标准化建设期或合同管理优化期的需求。

二、销售合同标准化审核全流程操作说明

（一）合同发起与资料准备

发起主体：由业务部门（如销售部、市场部）经办人*根据客户需求发起合同签订流程。

提交材料：

《销售合同（草案）》（需包含双方基本信息、标的物信息、价格条款、交付条款等核心内容）；

客方主体资格证明材料（如营业执照复印件、加盖公章的法人身份证明，新客户需提供“信用中国”无失信记录查询截图）；

与合同相关的附件（如技术规格书、报价单、订单确认函、验收标准等）；

特殊行业需提供资质证明（如食品行业需提供食品经营许可证、医疗器械需提供产品注册证等）。

系统录入：通过企业OA或合同管理系统发起审批流程，上述材料并填写合同基本信息（合同编号、客户名称、合同金额、预计签订日期等）。

（二）业务部门初步审核

审核人：业务部门负责人（如销售经理）。

审核要点：

业务真实性：核对合同内容与客户需求、订单信息是否一致，保证销售行为符合公司业务范围；

条款完整性：检查合同是否包含标的物名称、规格型号、数量、单价、总价、交付时间、付款方式、质量标准等核心条款，避免遗漏；

商业合理性：价格是否符合公司定价政策，是否存在低于成本价销售的情况；交付周期与客户要求是否匹配，是否存在履约风险。

审核结果：通过则流转至法务部门，不通过则退回经办人*修改并重新提交，需注明修改意见。

（三）法务部门专项审核

审核人：法务专员*（或外部法律顾问）。

审核要点：

主体资格：核验客户方营业执照、授权委托书（若签约人为非法定代表人）是否有效，避免与无民事行为能力或超越权限的主体签约；

法律条款合规性：检查合同条款是否符合《民法典》《消费者权益保护法》等法律法规，重点审核违约责任、争议解决方式、知识产权归属、不可抗力等条款；

表述严谨性：避免使用“大概”“左右”“尽快”等模糊表述，明确时间、金额、数量等具体数值；

风险提示：对潜在法律风险（如客户逾期付款、质量争议处理机制）提出修改建议，并明确风险应对措施。

审核结果：通过则流转至财务部门，不通过则出具《法律审核意见书》，业务部门需根据意见修改后重新提交。

（四）财务部门复核

审核人：财务经理*。

审核要点：

价格与税费：核对合同金额与报价单、发票信息是否一致，明确税费承担方式（如是否为含税价，税率是否符合规定）；

付款条件：审核付款方式（如预付款、分期付款、货到付款）的合理性，保证公司现金流安全，避免垫资风险；

财务合规性：检查合同中是否约定“发票类型”“开票时间”“付款账户”等财务必要条款，避免因条款缺失导致财务纠纷；

成本与利润：评估合同毛利率是否达到公司最低标准，是否存在异常成本波动。

审核结果：通过则流转至审批层级，不通过则退回业务部门调整付款条件或价格结构。

（五）审批层级与签署

审批权限：根据合同金额划分审批层级（示例）：

金额≤10万元：业务负责人+法务专员+财务经理*联合审批；

10万元＜金额≤50万元：增加分管副总*审批；

金额＞50万元：需总经理*审批。

签署流程：审批通过后，由法定代表人或授权代表人（需提供《授权委托书》）签字并加盖公司公章；客户方需签字盖章并回传，保证合同文本双方各执原件（或扫描件+纸质件）。

（六）合同归档与履行跟踪

归档管理：行政部或法务部在合同签署后3个工作日内完成归档，包括：合同原件、审批单、附件材料、客户资质证明等，建立《合同台账》（编号、客户名称、签订日期、金额、履行状态等）。

履行跟踪：业务部门负责跟踪合同履行进度（如交付、验收、收款），财务部门监控回款情况，若出现逾期或争议，及时上报并启动风险应对程序。

三、销售合同标准化模板（表格版）

销售合同

合同编号：[年份]-销字-[序号]

签订日期：______年_月_日

签订地点：____________________

甲方（销售方）

名称

________________________________

地址

________________________________

联系人*

________________________________

电话*

________________________________

统一社会信用代码*

________________________________

开户银行

________________________________

银行账