2025国考税务系统申论对策建议高频考点及答案.docxVIP

第PAGE页共NUMPAGES页

2025国考税务系统申论对策建议高频考点及答案

一、归纳概括类（共3题，每题15分）

1.题目（15分）：

某市税务局在推进“便民办税”过程中，收集到部分纳税人反映的痛点难点问题。请根据以下材料，归纳整理纳税人反映的主要问题，并概括税务局可采取的改进措施。要求：全面、准确，条理清晰，不超过400字。

材料：

材料一：市民张女士反映，在办理社保费缴纳业务时，系统操作界面复杂，多次提交信息失败。税务工作人员解释称系系统升级临时故障，但未能提供替代办理方案，导致张女士误期缴费。

材料二：个体工商户李先生表示，税务部门推送的政策信息过于专业，难以理解，希望提供更通俗易懂的解读和案例说明。此外，线上申报时部分功能按钮不清晰，操作不便。

材料三：企业财务负责人王经理指出，现行留抵退税政策申请流程繁琐，材料提交要求高，导致企业资金周转困难。同时，税务稽查频次高，企业疲于应对，希望优化监管方式。

材料四：某社区税务服务站负责人反馈，部分老年人因不会使用智能手机，无法享受线上办税便利，建议增设线下人工服务窗口，并加强政策宣传培训。

答案（15分）：

纳税人反映的主要问题：

1.系统操作不便：线上平台界面复杂，信息提交失败率高，缺乏备用办理方案（如材料一中张女士案例）。

2.政策解读不足：政策信息专业性强，纳税人难以理解（如材料二中李先生反馈）。

3.流程繁琐：留抵退税申请材料要求高，耗时较长，影响企业资金周转（如材料三王经理意见）。

4.稽查压力过大：税务稽查频次高，企业应对负担重。

5.服务覆盖不均：部分老年人因不熟悉智能设备，无法享受线上服务（如材料四社区反馈）。

税务局可采取的改进措施：

1.优化系统功能：简化操作界面，增设操作指引和备用办理渠道，减少系统故障带来的影响。

2.加强政策宣传：以案例、短视频等形式解读政策，提供多语言版本，提升可读性。

3.简化退税流程：减少材料提交要求，推广线上预填功能，缩短办理周期。

4.优化稽查方式：采用信用等级分类监管，降低对正常经营企业的稽查频次。

5.增设线下服务：保留人工服务窗口，针对性培训老年人等群体的办税需求。

解析：

本题考查归纳概括能力，需紧扣材料核心问题，分点作答。问题部分需从材料中提炼纳税人反映的5类共性痛点，措施部分需针对问题提出具体解决方案，体现可操作性。答案严格控制在400字内，避免冗余表述。

2.题目（15分）：

某省税务局在开展“金税四期”系统建设过程中，收集到部分税务机关工作人员的反馈意见。请根据以下材料，归纳整理工作人员反映的主要问题，并提出改进建议。要求：条理清晰，不超过400字。

材料：

材料一：某税务稽查局工作人员反映，系统数据接口不完善，导致稽查时需手动核对大量资料，效率低下。此外，部分涉税数据与其他部门共享不畅，影响联合执法效果。

材料二：某税务服务厅负责人指出，系统升级后，部分历史业务数据迁移错误，导致纳税人办理业务时信息缺失。同时，系统崩溃频发，影响办税服务厅正常运转。

材料三：技术部门表示，系统开发周期长，但部分功能需求未能及时满足，如智能客服响应速度慢、风险预警模型不够精准等。

材料四：一线税务人员建议，系统操作培训不足，新员工上手困难，且缺乏容错纠错机制，担心因操作失误承担责任。

答案（15分）：

工作人员反映的主要问题：

1.数据接口不完善：稽查时需手动核对资料，跨部门数据共享不畅（如材料一）。

2.数据迁移错误：历史业务数据丢失，系统稳定性差（如材料二）。

3.功能需求未满足：智能客服响应慢，风险预警模型精度不足（如材料三）。

4.培训不足：新员工操作不熟练，缺乏容错纠错机制（如材料四）。

改进建议：

1.完善数据接口：加强与其他部门协作，统一数据标准，提升信息共享效率。

2.优化数据迁移：建立数据校验机制，定期备份历史数据，确保业务连续性。

3.增强系统功能：加快智能客服迭代，优化风险预警模型，提高自动化水平。

4.加强培训与容错：开展分层培训，完善操作手册，推行“首错免责”制度。

解析：

本题需从税务人员角度提炼系统建设中的问题，并提出针对性建议。问题部分分点列举系统、数据、功能、培训4类问题，建议部分需体现操作性。答案需突出行业特点，如“金税四期”建设背景下的技术应用问题。

3.题目（15分）：

某市税务局在推进“减税降费”政策落实过程中，收到部分企业的反馈意见。请根据以下材料，归纳整理企业反映的主要问题，并提出税务局可采取的帮扶措施。要求：全面、准确，不超过400字。

材料：

材料一：某制造业企业反映，留抵退税政策申请时需提供大量财务凭证，流程复杂，财务人员疲于准备材料。此外，退税周期长，影响企业现金流。

材料二：某外贸企业指出，出口退税政策审核标准