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2023-2024投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力笔记重点大全

1、企业应当披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假设，包括下列内容（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案：A

2、保荐代表人出现下列（）情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不

受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格。

A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：C

3、下列项目中，应纳入A公司合并范围的有（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

正确答案：B

4、关于上市公司股票的核准发行，下列说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

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B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案：A

5、属于企业建立与实施有效内部控制应包括的要素是（）。

A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B.Ⅱ.Ⅲ

C.I

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

正确答案：B

6、公开发行公司债券的发行人应及时披露债券存续期内发生可能影响其偿债能力或债券价格的重大事项是（

）。

A.发行人发生超过上年末总资产百分之十的重大损失

B.发行人主要资产被查封、扣押、冻结

C.发行人放弃债权或财产，超过上年末总资产的百分之十

D.发行人作出增资、合并、分立、解散及申请破产的决定

E.发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的百分之十

正确答案：B

7、有限责任公司首次股东会的召集人是（）。

A.出资最多的人

B.1/3董事

C.代表10%表决权的股东

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D.监事会或不设监事会的监事

正确答案：A

8、下列关于企业债券的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅴ

D.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：C

9、甲公司2015年财务报表于2016年4月10日对外报出，假定其2016年发生的下列有关事项均具有

重要性，甲公司应当据以调整2015年财务报表的是（）。

A.Ⅰ

B.Ⅱ、Ⅲ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅳ

正确答案：D

10、20×7年2月1日，甲公司以增发1000万股本公司普通股股票和一台大型设备为对价，取得乙公司25％

股权。其中，所发行普通股面值为每股1元，公允价值为每股10元。为增发股份，甲公司向证券承销机构等

支付佣金和手续费400万元。用作对价的设备账面价值为1000万元，公允价值为1200万元。当日，乙公司

可辨认净资产公允价值为40000万元。假定甲公司能够对乙公司施加重大影响。不考虑其他因素，甲公司该

项长期股权投资的初始投资成本是（）。

A.10000万元

B.11000万元

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C.11200万元

D.11600万元

正确答案：C

11、甲公司2011年销售净利率比2010年下降5％，总资产周转次数提高10％，假定其他条件与2010年相同

，那么甲公司2011年的权益净利率比2010年提高（）。

A.4.5％

B.5.5％

C.10％

D.10.5％

正确答案：A

12、下列有关科技板上市企业退市的情形描述正确的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅴ

D.Ⅲ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案：C

13、甲公司拟收购某上市公司股份，如无相反证据，下列属于一致行动人的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅰ、Ⅲ

C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

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E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：C

14、以下各业务中，关于聘请财务顾问的说法正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

正确答案：D

15、以下关于深交所主板上市公司配股的发行条件，说法正确的有（）。

A.Ⅰ

B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案：A

16、根据《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券自（）起6个月后方可转换为公司股

票。

A.股东大会通过之日

B.发审会审核通过之日