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企业税务筹划创新策略与风险控制

目录

一、企业税务筹划概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1税务筹划的概念与内涵．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5

1.2税务筹划的目标与原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

1.3税务筹划的重要性与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

1.4税务筹划与逃税、避税的区别．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

二、税务筹划创新策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．10

2.1法律法规分析策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

2.1.1税法条文解读与适用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．13

2.1.2税收优惠政策利用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

2.1.3税法漏洞挖掘与利用．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.2组织架构优化策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．19

2.2.1公司合并与分立．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.2.2子公司设立与重组．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．22

2.2.3职能部门设置与业务流程优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

2.3财务管理创新策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．28

2.4业务模式创新策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

2.4.1供应链管理优化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

2.4.2营销模式创新．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

2.4.3技术创新与研发投入．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

2.5国际税务筹划策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

2.5.1海外子公司设立与运营．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

2.5.2转让定价策略．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．45

2.5.3无形资产转移与价值分配．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．46

三、税务筹划风险控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

3.1税务筹划风险识别．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．51

3.1.1法律合规风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．55

3.1.2财务风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．56

3.1.3经营风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．58

3.1.4政策变动风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．60

3.2税务筹划风险评估．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．61

3.2.1风险评估方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．64

3.2.2风险评估指标体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．65

3.2.3风险评估报告编制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．67

3.3税务筹划风险应对．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．71

3.3.1风险规避措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．71

3.3.2风险转移措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．73

3.3.3风险减轻措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．78

3.3.4风险接受措施．．．．．．．．．．．．．