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大数据背景下企业营运资金管理的必要性及措施

大数据时代背景下，能够为企业提供多样化的渠道来获取不同的信息，并借助数据分析技术来实现数据的分类整理，进而为企业的经营决策提供重要的数据参考。大数据技术的应用，为企业的发展带来了新的机遇，促进了企业经营管理模式的创新，为了更好地提高企业的市场竞争力，稳定企业的发展，企业应当做好资金管理工作，特别是应当结合大数据技术来做好营运资金的管理工作，将营运资金的价值和作用全面地发挥出来。

一、企业营运资金管理概述

1.概念分析。企业的营运资金主要是指企业的流动资产总额和流动负债之间的差额，能够帮助企业计算出当前可以用于周转的资金净额，能够保证企业各种经营活动的正常实施。做好营运资金管理工作，能够提高企业的资金占比，提高企业资金的周转效率，有利于提高企业资金的使用效益，因此企业应当重视营运资金管理工作的开展。

2.管理内容。当前企业的营运资金管理主要包含有两方面的内容，分别是流动资产管理和流动负债管理。

第一，企业需要做好流动资产管理工作，落实好现金管理、应收账款管理以及存货管理工作。现金作为企业重要的资产，做好现金管理，能够提高企业现金的流动性，也有利于提高企业的现金管控水平。在开展现金管理工作时，需要建立完善的收支管理制度，做好现金收支的全面管控，减少现金的浪费。企业还要做好现金预算管理工作，做好企业现金的预测工作，减少现金风险的发生。在开展应收账款管理时，企业应当做好客户信用评价工作，减少应收账款管理风险的发生。存货管理也是企业营运资金管理的重要内容，存货作为企业的重要资产，工作人员需要采取合适的措施来控制好存货的数量，将存货数量控制在科学合理范围。如果企业的存货过多，不仅会占用大量资金，也会造成较大的存货成本；如果企业的存货过少，容易产生供不应求的现象，会影响企业经营利润。因此在开展存货管理时，企业应当结合当前的生产情况来做好存货的周转工作，及时做好库存的清理，减少资金的占用情况。

第二，企业需要做好流动负债管理工作。企业在经营中会存在着应付账款，一旦出现应付账款数额占比过高的现象，则会占用企业大量的营运资金，导致企业面临着无资金可用的现象，进而影响企业经营活动的正常开展。因此，企业需要做好流动负债管理工作，及时做好应付账款管理工作。

二、大数据背景下企业加强营运资金管理的必要性和特点

1.必要性分析。当前企业经营发展中面临着更大的市场竞争，做好营运资金管理，能够提高企业的资金管理水平，进而促进提高企业市场竞争力的提升，对于推动企业的健康发展起到了重要的作用。通过借助大数据技术的帮助，也可以帮助企业探索出新的经营管理模式，推动大数据管理和营运资金管理之间的结合，使得大数据技术、互联网技术能够更好地服务营运资金，可以帮助企业实现经营模式的转型升级。

大数据时代下，会产生大量的数据，可以为企业的经营决策提供重要的参考，也可以帮助企业做好营运资金管理的分析。而且通过借助大数据技术的帮助，可以帮助企业更加准确地分析出当前营运资金管理的现状，并帮助企业制定更加科学的管理方案，切实提高资金管理水平。而且大数据技术的运用，能够帮助企业做好资金信息化系统的建设，帮助企业实现全面的资金管理，有效地提高企业资金的安全性。

2.特点分析。大数据背景下企业的营运资金管理也具有一定的特点，工作人员需要掌握其特点，才能采取有效的措施做好管理工作。

第一，前瞻性特点。大数据技术的运用，可以帮助企业做好各项数据的收集和整合，能够收集和分析企业的资金流动数据、资本成本收益、资金风险情况，进而做好资金风险的预测，使得资金风险更具前瞻性。大数据时代背景下，大部分企业已经实现了会计的信息化管理，有效地实现了会计风险的事前分析和控制工作。例如，通过借助财务风险评估系统来对企业当前的财务风险进行自动化分析，并分析出企业可能面临的资金风险问题，进而为企业的风险管控提供重要的参考。

第二，综合性特点。大数据技术的运用，能够帮助企业做好资金数据的挖掘和分析工作，进而实现资金的实时监控。企业可以使用大数据技术来对企业的财务数据进行深入的挖掘，并建立相应的财务数据模型，帮助企业做好营运资金管理中存在的问题，例如能够及时发现应收账款管理、存货管理等各项工作存在的不足和问题。大数据技术的有效运用，能够帮助企业采集和分析处理多种类型的数据，使得企业所掌握的数据具有综合性特点，既可以掌握客户的数据信息，也可以掌握资金管理的数据信息等。

第三，稳健性特点。由于传统认知等因素的影响，部分企业的营运资金管理依旧还采用陈旧的模式，资金管理存在一定的滞后性，导致企业的营运资金结构稳定性较差，企业不能全面掌握每一笔资金的使用方向。而大数据背景下，可以借助大数据技术的帮助来开展资金管理工作，能够实时全面地监控每一笔资金的使用方向，使得资金的流通速度得到较大的提升