预储金管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司预储金的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有预储金的管理活动。

第三条预储金是指公司为特定项目或业务预先收到的款项，包括但不限于预收款、保证金、订金等。

第四条预储金的管理应遵循以下原则：

1.安全性原则：确保预储金的安全，防止资金损失。

2.合法性原则：遵守国家法律法规，确保预储金来源合法。

3.效率性原则：提高资金使用效率，促进公司业务发展。

4.透明性原则：预储金的管理和使用情况应公开透明。

第二章管理机构及职责

第五条公司设立预储金管理小组，负责预储金的日常管理工作。

第六条预储金管理小组的职责包括：

1.制定预储金管理制度及操作流程。

2.负责预储金的收缴、存储、使用和退还。

3.定期对预储金进行盘点，确保账实相符。

4.对预储金的使用情况进行监督，确保符合规定用途。

5.定期向公司管理层汇报预储金的管理情况。

第三章预储金的收缴

第七条预储金的收缴应遵循以下程序：

1.明确预储金的用途和金额。

2.与客户签订书面合同或协议，明确双方的权利和义务。

3.收缴预储金时，应使用公司规定的收款凭证，并注明收款人、收款日期、金额等信息。

4.收缴的预储金应及时存入公司指定的银行账户。

第四章预储金的存储

第八条预储金应存储在银行或其他金融机构，并选择低风险、高收益的存款产品。

第九条存储的预储金应设立专门的账户，账户名称应与公司名称一致。

第十条预储金的存储期限应根据合同或协议约定，合理确定。

第五章预储金的使用

第十一条预储金的使用应严格按照合同或协议约定，并符合以下条件：

1.预储金用途明确，符合公司业务发展需要。

2.使用程序规范，经公司相关部门审批。

3.使用金额合理，不超过预储金总额。

第十二条预储金的使用应通过公司指定的银行账户进行，并保留相关凭证。

第六章预储金的退还

第十三条预储金的退还应按照合同或协议约定执行。

第十四条退还预储金时，应使用公司规定的退款凭证，并注明退款人、退款日期、金额等信息。

第十五条退还的预储金应及时退还给客户，并确保资金安全。

第七章监督与检查

第十六条公司审计部门负责对预储金的管理和使用情况进行定期或不定期的监督检查。

第十七条预储金管理小组应积极配合审计部门的监督检查工作。

第八章罚则

第十八条对违反本制度规定，造成公司资金损失的，将依法追究相关责任人的责任。

第九章附则

第十九条本制度由公司预储金管理小组负责解释。

第二十条本制度自发布之日起施行。

第2篇

一、总则

为加强公司预储金的管理，确保资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。本制度适用于公司所有预储金的管理工作。

二、预储金定义

预储金是指公司为满足未来业务发展需要，预先收取客户或供应商的款项，尚未发生实际交易或服务的一种资金形式。

三、预储金管理原则

1.安全性原则：确保预储金的安全，防止资金流失和风险。

2.合法性原则：遵守国家法律法规，确保预储金管理的合法性。

3.透明性原则：预储金的管理和使用情况应公开透明，接受监督。

4.效率性原则：提高预储金的使用效率，为公司创造价值。

四、预储金管理职责

1.财务部门：负责预储金的收取、保管、使用和核算工作。

2.销售部门：负责预储金的收取，并配合财务部门进行预储金的管理。

3.采购部门：负责预储金的支付，并配合财务部门进行预储金的管理。

4.法律事务部门：负责预储金管理的法律合规性审核。

五、预储金管理流程

1.收取预储金

（1）销售部门与客户签订合同，明确预储金的金额、用途和期限。

（2）财务部门根据合同收取预储金，并存入公司指定账户。

2.保管预储金

（1）财务部门设立专门的预储金账户，确保资金安全。

（2）财务部门定期核对预储金账户余额，确保账实相符。

3.使用预储金

（1）财务部门根据公司业务发展需要，制定预储金使用计划。

（2）销售部门、采购部门根据使用计划，提出预储金使用申请。

（3）财务部门审核使用申请，确保符合公司规定。

4.核算预储金

（1）财务部门定期对预储金进行核算，确保账目清晰。

（2）财务部门将预储金核算结果报送给公司管理层。

六、预储金管理监督

1.公司内部审计部门定期对预储金管理进行审计，确保管理制度的执行。

2.公司管理层对预储金管理进行监督，确保资金安全和使用效率。

3.客户和供应商有权查询预储金的管理和使用情况。

七、附则

1.本制度由财务部门负责解释。

2.本制度自发布之日起实施，原有规定与本制度不一致的，以本制度为准。

3.本制度如有未尽事宜，由公司管理层另行规定。

第3篇

一、总则