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中级企业合规师题库及答案

一、单项选择题

1.企业合规管理的核心目标是（）。

A.避免法律风险

B.提升企业形象

C.确保企业经营活动符合法律法规、行业规范和内部规章制度

D.提高企业经济效益

答案：C。企业合规管理就是要让企业的各项经营活动在法律、行业规范以及内部制度的框架内进行，避免违规行为，虽然避免法律风险、提升企业形象、提高经济效益等也是合规管理可能带来的结果，但核心目标是确保经营活动的合规性。

2.以下不属于合规风险识别方法的是（）。

A.问卷调查法

B.访谈法

C.财务报表分析法

D.头脑风暴法

答案：C。财务报表分析法主要用于分析企业的财务状况和经营成果，并非专门用于合规风险识别。问卷调查法可以广泛收集相关人员对合规风险的看法；访谈法能深入了解特定对象对合规风险的认识；头脑风暴法能激发团队成员的创造力，共同识别潜在合规风险。

3.企业合规文化建设的关键是（）。

A.制定合规制度

B.领导带头示范

C.开展合规培训

D.设立合规部门

答案：B。领导在企业中具有引领和示范作用，领导带头遵守合规要求，能营造良好的合规氛围，带动全体员工树立合规意识。制定合规制度是基础，开展合规培训是手段，设立合规部门是组织保障，但领导的示范作用才是关键。

4.根据《企业境外经营合规管理指引》，企业境外经营合规管理体系应涵盖的领域不包括（）。

A.知识产权保护

B.环境保护

C.市场竞争

D.企业文化建设

答案：D。《企业境外经营合规管理指引》要求企业境外经营合规管理体系涵盖知识产权保护、环境保护、市场竞争等多个重要领域，企业文化建设不属于该指引明确规定的合规管理体系涵盖领域。

5.企业合规管理部门在处理合规举报时，首先应该（）。

A.对举报内容进行调查核实

B.保护举报人权益

C.向管理层汇报

D.对被举报人进行处分

答案：B。保护举报人权益是处理合规举报的首要原则，只有保障举报人不受打击报复，才能鼓励更多人积极举报违规行为。之后再进行调查核实、向管理层汇报以及根据调查结果进行相应处理等步骤。

6.以下哪种情况不属于企业合规风险预警信号（）。

A.员工频繁违反内部考勤制度

B.行业监管政策发生重大变化

C.竞争对手推出新产品

D.企业连续多次受到监管部门警告

答案：C。竞争对手推出新产品属于市场竞争方面的正常现象，并非企业合规风险预警信号。员工频繁违反内部考勤制度可能反映出企业内部管理合规方面存在问题；行业监管政策重大变化可能使企业面临新的合规要求；企业连续多次受到监管部门警告则是明显的合规风险信号。

7.企业合规管理的有效性评估周期一般为（）。

A.半年

B.一年

C.两年

D.三年

答案：B。通常情况下，企业以一年为周期对合规管理的有效性进行评估较为合适，这样既能及时发现合规管理中存在的问题并加以改进，又能保证评估工作的相对稳定性和连贯性。

8.合规管理制度的制定应遵循的原则不包括（）。

A.合法性原则

B.灵活性原则

C.可操作性原则

D.全面性原则

答案：B。合规管理制度的制定要遵循合法性原则，确保制度符合法律法规；可操作性原则，使制度能够在实际工作中有效执行；全面性原则，覆盖企业经营的各个方面。而灵活性不是合规管理制度制定的主要原则，因为合规制度需要具有一定的稳定性和严肃性。

9.企业合规管理与企业风险管理的关系是（）。

A.合规管理是风险管理的一部分

B.风险管理是合规管理的一部分

C.两者相互独立

D.两者没有关系

答案：A。合规管理主要关注企业经营活动是否符合各种规定，而风险管理范围更广，包括战略风险、市场风险、合规风险等多种类型，合规管理是风险管理的一个重要组成部分。

10.企业在进行海外投资时，对目标国家的合规环境进行尽职调查不包括（）。

A.当地政治稳定性

B.当地税收政策

C.当地文化习俗

D.企业内部组织架构

答案：D。企业内部组织架构是企业自身的情况，并非对目标国家合规环境尽职调查的内容。当地政治稳定性影响投资的安全性和合规环境；当地税收政策直接关系到企业的税务合规；当地文化习俗可能涉及到商业行为、员工管理等方面的合规要求。

二、多项选择题

1.企业合规管理的主要内容包括（）。

A.合规制度建设

B.合规风险识别与评估

C.合规培训与教育

D.合规监督与检查

答案：ABCD。合规制度建设是合规管理的基础，为企业合规经营提供准则；合规风险识别与评估能帮助企业发现潜在合规问题；合规培训与教育可提高员工的合规意识和能力；合规监督与检查则确保企业各项活动符合合规要求。

2.企业合规文化的要素包括（）。

A.合规价值观

B.合规行为准则

C.合规激励机