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奶茶店财务结算操作流程

一、每日营业收款结算

1、收款记录核对

奶茶店在每日营业结束后，收银员要对当天的收款情况进行详细记录。首先，将各类收款方式的金额进行分类汇总，比如现金收款、微信支付收款、支付宝支付收款等。

然后，逐一核对每一笔交易记录与收款设备（如收银机、手机支付记录等）的数据是否一致。查看每单的商品名称、数量、价格是否准确无误，确保没有遗漏或错误录入的交易。

2、现金处理

对于现金收款，收银员需在营业结束后立即进行清点。按照不同面值的货币分别整理，先数出大面值的，再依次数小面值的。

数钱时要仔细认真，避免出现漏数或误数的情况。清点完成后，填写现金收款日报表，记录现金收入的总额、各种面值货币的数量等信息。

将现金放入专门的现金保管箱，并在箱子上贴上当日封条，注明日期、金额等信息。现金保管箱要存放在安全的地方，一般由店长或指定专人负责保管，确保现金的安全。

3、电子支付结算

微信支付和支付宝支付等电子支付方式，每天营业结束后，收银员要登录相应的支付平台账号。

在平台上导出当天的交易明细报表，报表中会显示每一笔交易的订单号、交易时间、支付金额、顾客信息等详细内容。

仔细核对导出的交易明细与收银机记录的交易信息是否完全一致。核对过程中，若发现有异常交易，如支付金额与商品金额不符、重复支付等情况，要及时与支付平台客服联系，查明原因并进行处理。

将核对无误的电子支付交易明细报表进行整理归档，作为财务结算的重要依据。同时，根据电子支付平台的结算周期，确认实际到账金额，并记录到财务账目上。

二、原材料采购结算

1、采购订单与收货核对

奶茶店的采购人员在收到原材料供应商送来的货物时，要首先核对送货单与采购订单的信息。

检查送货单上的原材料名称、规格、数量、价格等是否与采购订单一致。如果发现有差异，要及时与供应商沟通，查明原因并协商解决。

同时，对送来的原材料进行质量检验，查看原材料的新鲜度、品质等是否符合要求。对于不符合质量标准的原材料，要做好记录，并及时与供应商协商退换货等处理方式。

2、发票处理

供应商提供发票后，采购人员要认真审核发票内容。检查发票的真实性、合法性，包括发票的格式是否正确、发票号码是否连续、开票日期是否符合规定等。

核对发票上的购货单位信息是否为奶茶店准确无误的名称、纳税人识别号等；货物或应税劳务、服务名称是否与采购的原材料一致；金额、税率、税额等计算是否正确。

将审核无误的发票交给财务人员，财务人员按照发票管理规定进行妥善保管，并在税务申报时作为合法的扣税凭证。

3、付款结算

根据采购合同约定的付款方式和期限，财务人员在核对完采购订单、收货单和发票等相关凭证后，进行付款操作。

如果是银行转账付款，财务人员要准确填写转账信息，包括收款单位名称、账号、开户行等，确保转账金额准确无误。转账完成后，保存好银行转账记录作为付款凭证。

如果是支票付款，要按照支票开具规定填写支票内容，包括出票日期、收款人、金额、用途等，并在支票存根上记录相关信息。将支票交给供应商时，要办理好交接手续，确保支票的安全流转。

对于赊购的原材料，财务人员要做好应付账款的记录，按照合同约定的还款期限及时安排付款，避免逾期付款产生不良信用记录或额外的费用。

三、员工薪资结算

1、考勤记录统计

每月初，人事部门要收集员工上一个月的考勤记录。考勤记录可以通过打卡机记录、手工签到表等方式获取。

对考勤记录进行详细统计，计算每个员工的出勤天数、迟到次数、早退次数、旷工天数等信息。

将考勤数据整理成清晰的报表，注明员工姓名、部门、考勤情况等内容，为薪资计算提供准确的依据。

2、薪资核算

财务人员根据人事部门提供的考勤报表以及公司的薪资制度进行薪资核算。

首先确定每个员工的基本工资，根据员工的职位、工作年限等因素按照薪资标准进行计算。

然后根据考勤情况计算绩效工资、加班工资等。例如，迟到、早退、旷工等情况按照规定扣除相应的工资；加班则按照加班时长和加班工资计算标准发放加班工资。

对于有奖金、补贴等其他薪资组成部分的员工，按照公司规定的发放条件和标准进行核算。如业绩奖金根据员工的工作业绩考核结果发放，交通补贴、餐补等按照实际出勤天数或公司规定的标准进行计算。

计算出每个员工的应发工资总额后，再扣除个人所得税、社保个人缴纳部分、公积金个人缴纳部分等法定扣除项目，得出每个员工的实发工资。

3、工资发放

财务人员将核算好的工资数据导入工资发放系统或制作工资发放清单。