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供应链融资与风险管理工具模板

一、适用业务场景与对象

本模板适用于供应链中核心企业上下游中小企业的融资需求管理，具体场景包括但不限于：

上游供应商融资：核心企业上游供应商因账期较长（如账期90-180天）导致短期资金周转困难，需基于应收账款申请融资；

下游经销商融资：下游经销商为采购核心企业产品面临预付款压力，需通过存货或未来订单申请融资；

供应链整体风险管控：核心企业为维护供应链稳定性，需对上下游合作方的信用风险、交易真实性风险进行系统化管理；

多级供应链融资：涉及核心企业、一级供应商/经销商、二级供应商等多级主体的融资场景，需统筹风险与资金效率。

二、全流程操作步骤详解

步骤1：融资需求识别与梳理

目标：明确融资主体、用途、金额及期限，初步判断融资可行性。

操作要点：

需求发起：由融资主体（供应商/经销商）填写《供应链融资需求申请表》（见表1），详细说明企业基本信息、与核心企业的合作背景、融资用途（如采购原材料、支付生产成本、备货等）、融资金额、期望融资期限、可提供的担保措施（如应收账款质押、存货监管、核心企业担保等）。

需求初审：核心企业财务部门或供应链管理部门对接需求，核实融资主体与核心企业的交易历史（如近1年合作频次、回款记录、交易金额稳定性），判断融资需求是否符合供应链整体运营节奏。

需求汇总：对通过初审的需求进行分类（如应收账款融资类、存货融资类、预付款融资类），形成《融资需求汇总清单》，明确优先级（如紧急度、对供应链稳定性的影响程度）。

步骤2：融资主体尽职调查

目标：全面评估融资主体的偿债能力、信用状况及融资风险，为后续方案设计提供依据。

操作要点：

调查内容：

基础资质：营业执照、公司章程、近3年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）、征信报告（企业及法人）；

交易真实性：与核心企业的近6个月交易合同、发票、物流单据、银行回款凭证，核实交易背景是否真实、交易链条是否完整；

经营状况：主要产品/服务、市场份额、核心客户集中度、生产能力（如产能利用率、库存周转率）、行业地位及政策环境影响；

财务健康度：重点关注资产负债率、流动比率、速动比率、应收账款周转天数、现金流是否覆盖融资本息。

调查方式：

资料审查：要求融资主体提供上述书面材料，通过“企查查”“天眼查”等公开渠道交叉验证信息；

实地走访：由核心企业风控部门或第三方机构实地考察融资主体生产基地、仓库，核实存货真实性、生产经营现状；

核心企业访谈：与核心企业采购/销售部门负责人沟通，知晓融资主体的履约记录、合作稳定性（如是否存在逾期交付、质量纠纷等）。

输出成果：形成《尽职调查报告》，明确融资主体的信用评级（如AAA/AA/A/BB等）、风险点（如高负债、单一客户依赖、存货积压等）及风险缓释建议。

步骤3：风险评估与分级

目标：基于尽职调查结果，量化融资风险，确定风险可控的融资方案。

操作要点：

风险维度划分：

信用风险：融资主体偿债意愿与能力（如历史违约记录、现金流稳定性）；

操作风险：交易真实性、质押物监管有效性（如存货价值波动、应收账款账款方确认时效）；

市场风险：行业周期波动、产品价格变动（如原材料涨价导致融资主体成本上升）、核心企业信用风险（如核心企业破产导致应收账款无法回款）；

法律风险：合同条款瑕疵（如质押合同未登记）、融资主体涉诉情况。

风险评估方法：

定性分析：采用“专家打分法”，由核心企业风控、财务、业务部门组成评审小组，对各风险维度进行评分（1-5分，1分风险最低，5分风险最高）；

定量分析：设定风险预警指标（如资产负债率＞70%、应收账款周转天数＞90天、现金流覆盖倍数＜1.2倍），超过阈值则触发风险预警。

风险分级：

低风险（综合评分≤8分）：融资主体信用良好，交易背景真实，风险缓释措施充分（如核心企业全额担保）；

中风险（综合评分9-12分）：融资主体存在一定风险点（如存货周转率略低），需追加担保或缩短融资期限；

高风险（综合评分≥13分）：暂缓融资，要求融资主体整改或引入增信措施。

步骤4：融资方案设计与优化

目标：根据风险等级，匹配差异化融资方案，平衡融资效率与风险控制。

操作要点：

融资模式选择：

应收账款融资：适用于上游供应商，基于对核心企业的应收账款申请融资，融资额度为应收账款金额的70%-90%（根据核心企业信用等级调整），融资期限匹配应收账款账期；

存货质押融资：适用于上游供应商或下游经销商，以存货（如原材料、产成品）作为质押物，融资额度为存货评估价值的50%-70%，需委托第三方仓储机构监管；

预付款融资：适用于下游经销商，基于对核心产品的采购订单，由核心企业提供回购担保，融资额度为订单金额的60%-80%，融资期限至产品交付后；

反向保理：以核心企业为信用核心，为上游供应商提供批量融资，核心企业确认应收账款后