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企业年度费用预算合作协议

合同编号：________________

甲方（预算编制方）：________________

地址：_________________________

联系方式：_____________________

联系人：______________________

乙方（预算执行方）：________________

地址：_________________________

联系方式：_____________________

联系人：______________________

第一章总则

第一条合作宗旨

1.1本协议旨在明确甲乙双方在企业年度费用预算方面的合作关系，保证预算编制的科学性、合理性和准确性，提高企业资金使用效率。

第二条适用范围

2.1本协议适用于甲方根据乙方实际运营情况，对乙方年度费用预算的编制、审核、执行及监督等工作。

第三条合作原则

3.1坚持公平、公正、公开的原则；

3.2坚持实事求是的原则；

3.3坚持节约、高效的原则。

第四条合作期限

4.1本协议自双方签字盖章之日起生效，有效期为一年。

第五条合作内容

5.1甲方负责编制乙方的年度费用预算方案；

5.2乙方负责执行年度费用预算，并按月向甲方报送预算执行情况；

5.3甲方负责对乙方的预算执行情况进行监督和考核。

第二章预算编制

第六条预算编制依据

6.1乙方提供的上一年度财务报表；

6.2乙方提供的年度经营计划；

6.3乙方提供的各项业务指标；

6.4行业发展趋势及政策法规。

第七条预算编制程序

7.1乙方应在每年第一季度末向甲方提交预算编制申请；

7.2甲方在收到乙方申请后，组织相关人员对预算编制进行审核；

7.3甲方在审核通过后，与乙方进行预算编制协商；

7.4双方达成一致后，甲方编制预算方案。

第八条预算编制内容

8.1人员费用；

8.2业务费用；

8.3管理费用；

8.4财务费用；

8.5其他费用。

第九条预算编制要求

9.1预算编制应遵循实际情况，科学合理；

9.2预算编制应充分考虑行业发展趋势和政策法规；

9.3预算编制应保持一定的灵活性和适应性。

第三章预算审核

第十条审核机构

10.1甲方设立预算审核小组，负责对乙方预算编制进行审核。

第十一条审核程序

11.1甲方在收到乙方预算编制申请后，组织预算审核小组进行审核；

11.2预算审核小组对预算编制的合理性、合规性进行审核；

11.3审核小组提出审核意见，提交甲方决策层。

第十二条审核内容

12.1预算编制的合理性；

12.2预算编制的合规性；

12.3预算编制的完整性；

12.4预算编制的准确性。

第四章预算执行

第十三条执行要求

13.1乙方应严格按照预算方案执行，不得擅自更改；

13.2乙方应定期向甲方报送预算执行情况；

13.3甲方有权对乙方的预算执行情况进行监督检查。

第十四条执行监督

14.1甲方设立预算执行监督小组，负责对乙方预算执行情况进行监督；

14.2监督小组定期对乙方预算执行情况进行检查，发觉问题及时通报乙方；

14.3乙方应积极配合监督小组的工作。

第五章预算考核

第十五条考核指标

15.1预算执行率；

15.2费用控制率；

15.3业务指标完成率。

第十六条考核程序

16.1甲方在每年年底对乙方预算执行情况进行考核；

16.2考核小组根据考核指标，对乙方预算执行情况进行综合评价；

16.3甲方将考核结果反馈给乙方，并提出改进意见。

第十七条考核结果运用

17.1对预算执行良好的乙方，甲方将给予一定的奖励；

17.2对预算执行不达标的乙方，甲方将要求乙方进行整改，并可能对相关责任人进行追责。

第六章预算调整与监控

第十八条预算调整条件

18.1当实际情况与预算编制时的情况发生较大变化，且影响预算执行时；

18.2当预算编制时未预见的事件发生，且需要调整预算以适应新情况时。

第十九条预算调整程序

19.1乙方应及时向甲方提出预算调整申请，并提供相关理由和依据；

19.2甲方收到调整申请后，应在五个工作日内组织审核；

19.3审核通过后，双方协商确定调整后的预算方案；

19.4调整后的预算方案经双方签字确认后生效。

第二十条预算监控

20.1甲方定期对乙方预算执行情况进行监控；

20.2监控内容应包括但不限于预算执行率、费用控制情况等；

20.3甲方有权要求乙方提供相关财务报表和业务资料。

第七章预算执行报告

第二十一条报告内容

21.1乙方应按月或按季度向甲方提交预算执行报告；

21.2报告应包括预算执行情况、实际支出与预算的差异分析、原因说明及改进措施等。

第二十二条