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必威体育精装版公司财务管理制度完整版(六篇)

公司财务管理制度一

总则

为加强公司财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

本制度适用于公司各部门及全体员工在财务活动中的行为规范。公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

财务工作岗位职责

1.财务经理职责

负责组织本公司的财务管理和会计核算工作；制定和完善公司财务管理制度和内部控制制度；组织编制公司年度财务预算和财务决算报告；参与公司重大投资、融资等决策活动，提供财务分析和建议；负责与财政、税务、银行等部门的沟通协调工作。

2.会计职责

按照国家会计制度的规定，进行会计核算，编制会计凭证，登记会计账簿，编制财务报表；负责公司各项费用的审核和报销工作，确保费用支出符合公司规定；定期对公司的资产进行清查盘点，保证账实相符；负责税务申报和缴纳工作，确保公司税务合规。

3.出纳职责

办理现金收付和银行结算业务，严格遵守现金管理制度和银行结算纪律；登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结，账实相符；保管库存现金、有价证券、空白支票和有关印章；负责公司员工工资的发放工作。

财务工作管理

1.会计年度

公司的会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

2.会计凭证、账簿和报表

会计凭证、会计账簿和财务报表等会计资料必须真实、准确、完整，并符合国家会计制度的规定。会计凭证应按照经济业务的发生顺序及时填制和审核，做到内容真实、手续完备、数字准确。会计账簿应按照规定的格式和方法进行登记，定期进行结账和对账。财务报表应按照规定的时间和要求编制，做到数字真实、计算准确、内容完整、报送及时。

3.财务档案管理

公司的财务档案包括会计凭证、会计账簿、财务报表、审计报告、税务资料等，应按照国家有关档案管理的规定进行妥善保管。财务档案的保管期限分为永久和定期两类，定期保管期限分为3年、5年、10年、15年和25年。财务档案的调阅和销毁应按照规定的程序进行审批。

资金管理

1.现金管理

公司应严格遵守现金管理制度，控制现金使用范围。现金的使用范围主要包括职工工资、津贴、个人劳务报酬、各种奖金、出差人员必须随身携带的差旅费等。公司库存现金限额由开户银行根据公司的实际情况核定，一般不超过3-5天的日常零星开支所需现金。公司应建立健全现金收支管理制度，现金收入应及时存入银行，不得坐支现金。现金支出应按照规定的审批程序进行审批，严禁白条抵库。

2.银行存款管理

公司应按照规定在银行开立基本账户和一般账户，办理银行结算业务。银行账户的开立、变更和撤销应按照规定的程序进行审批。公司应定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表，确保银行存款账实相符。公司应严格遵守银行结算纪律，不得签发空头支票和远期支票，不得出租、出借银行账户。

3.资金预算管理

公司应建立健全资金预算管理制度，加强资金的统筹规划和合理安排。资金预算应包括资金收入预算和资金支出预算，资金收入预算主要包括销售收入、投资收益、贷款收入等，资金支出预算主要包括采购支出、费用支出、投资支出、还款支出等。资金预算应按照年度、季度和月度进行编制，经公司管理层审批后执行。公司应定期对资金预算的执行情况进行分析和考核，及时调整资金预算。

成本费用管理

1.成本核算

公司应按照规定的成本核算方法，对产品成本和期间费用进行核算。产品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，期间费用包括销售费用、管理费用和财务费用。公司应建立健全成本核算制度，加强成本控制和管理，降低成本费用水平。

2.费用报销

公司应建立健全费用报销制度，明确费用报销的标准和审批程序。费用报销应提供合法有效的发票和相关凭证，经部门负责人、财务部门审核和公司领导审批后，方可报销。公司应严格控制费用支出，严禁虚报、冒领费用。

利润分配管理

公司的利润分配应按照公司章程的规定进行。公司在弥补以前年度亏损、提取法定盈余公积后，可按照股东的出资比例进行利润分配。公司应建立健全利润分配管理制度，加强利润分配的管理和监督，确保利润分配的公平、合理。

公司财务管理制度二

总则

公司财务管理是公司管理的重要组成部分，它贯穿于公司生产经营的全过程。为了加强公司财务管理，提高公司经济效益，保障公司的健康发展，特制定本制度。

本制度依据国家有关法律法规和公司实际情况制定，适用于公司及所属各部门、各分支机构的财务活动。公司财务管理的目标是实现公司价值最大化，通过合理的财务决策、有效的财务控制和科学的财务分析，提高公司的盈利能力、偿债能力和营运能力。

财务组织与人员管理

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