财务干预公司管理制度.docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司财务行为，加强财务监督，提高财务管理水平，保障公司资产安全，促进公司健康发展，根据《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于财务部门、业务部门、行政部门等。

第三条公司财务干预是指对公司财务活动进行监督、检查、指导、纠正等行为，旨在确保财务活动的合规性、真实性和有效性。

第四条公司财务干预工作应遵循以下原则：

（一）依法合规原则：财务干预工作必须符合国家法律法规和公司规章制度。

（二）客观公正原则：财务干预工作应客观、公正，不偏袒任何一方。

（三）权责一致原则：财务干预工作应明确责任，确保责任到人。

（四）预防为主原则：财务干预工作应以预防为主，加强事前、事中、事后监督。

第二章财务干预机构及职责

第五条公司设立财务干预委员会，负责公司财务干预工作的组织、协调和监督。

第六条财务干预委员会的主要职责：

（一）制定公司财务干预制度，并组织实施。

（二）监督公司财务活动的合规性、真实性和有效性。

（三）对违反财务干预制度的行为进行调查和处理。

（四）对公司财务风险进行评估，并提出防范措施。

（五）对公司财务报告进行审核，确保其真实、准确、完整。

第七条财务部门负责公司财务干预工作的具体实施，其主要职责：

（一）建立健全财务管理制度，确保财务活动的合规性。

（二）对财务活动进行日常监督，发现异常情况及时报告。

（三）对违反财务干预制度的行为进行调查，并提出处理意见。

（四）协助财务干预委员会开展财务风险评估和防范工作。

第三章财务干预内容

第八条财务干预内容主要包括：

（一）财务报表编制和披露：对公司财务报表的编制、审核、披露过程进行监督，确保其真实、准确、完整。

（二）资金管理：对资金收支、预算执行、资金使用效益等进行监督，确保资金安全、合规。

（三）成本费用管理：对成本费用预算、核算、控制等进行监督，确保成本费用合理、合规。

（四）内部控制：对内部控制制度的设计、执行、评价等进行监督，确保内部控制有效。

（五）税务管理：对税务申报、缴纳、合规性等进行监督，确保税务合规。

（六）资产管理制度：对资产购置、使用、处置等进行监督，确保资产安全、合规。

（七）对外投资：对外投资项目的可行性、合规性、效益等进行监督，确保投资安全、合规。

第四章财务干预程序

第九条财务干预程序包括：

（一）事前监督：在财务活动发生前，对相关制度、程序、人员进行审查，确保财务活动合规。

（二）事中监督：在财务活动进行过程中，对财务活动进行实时监控，发现异常情况及时处理。

（三）事后监督：在财务活动结束后，对财务活动进行总结、评价，对存在的问题提出整改措施。

第十条财务干预委员会根据需要，可组织专项调查，对特定财务事项进行深入调查。

第十一条财务干预委员会对调查结果进行审核，提出处理意见，报公司领导审批。

第五章财务干预责任

第十二条公司员工应严格遵守财务干预制度，对违反制度的行为负有报告义务。

第十三条财务干预委员会成员应廉洁自律，公正执行职责，对违反财务干预制度的行为负有责任。

第十四条财务部门应积极配合财务干预委员会的工作，对违反财务干预制度的行为负有责任。

第十五条对违反财务干预制度的行为，根据情节轻重，给予相应处罚，包括但不限于警告、记过、降职、撤职、解除劳动合同等。

第六章附则

第十六条本制度由财务干预委员会负责解释。

第十七条本制度自发布之日起施行。

第十八条本制度如有与国家法律法规和公司规章制度相抵触之处，以国家法律法规和公司规章制度为准。

第十九条本制度未尽事宜，由财务干预委员会根据实际情况予以补充。

第二十条本制度如需修改，由财务干预委员会提出修改意见，经公司领导批准后实施。

第2篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家有关法律法规和公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、财务报告、审计监督等。

第三条公司财务干预管理应遵循以下原则：

1.法规合规原则：严格遵守国家法律法规和公司内部规章制度。

2.效率原则：提高财务管理效率，确保资金合理使用。

3.风险控制原则：加强风险识别、评估和控制，确保公司财务安全。

4.透明公开原则：财务信息真实、准确、完整，接受内部和外部监督。

第二章财务管理体制

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理和监督工作。

第五条财务部的主要职责包括：

1.制定和实施财务管理制度；

2.负责公司资金筹措、使用和偿还；

3.负责成本核算和控制；

4.编制和审核财务报告；

5.组织内部审计和外部审计；

6.提供