商业银行关联交易.pptxVIP

汇报人：XX

商业银行关联交易

目录

关联交易概述

定义与特点02关联交易价格灵活多样

特点

01关联交易企业关联方间交易

定义

自然人关联方法人关联方

包括内部人、股东等含受控制或影响的组织

有形资产交易无形资产交易

包括商品、房产、设备等使用权或所有权涵盖专利、商标、商业秘密等使用权或所

转让。有权转让。

监管要求

0102

法律规章基础监管核心目标

以法律规章为核心，含确保合规性、公允性及风

《商业银行法》及《管理险可控性。

办法》等。

日常监控机制风险预警机制

建立台账，定期分析交易频率、集中度、设定阈值，触发预警时提交报告，提出整

定价合理性。改建议。

0102

重大交易披露定期报告制度

重大关联交易需及时报告监事会及银监会。商业银行需定期向银监会报告关联交易情况，并公

开披露关联方及交易信息。

风险识别与评估

内部控制缺陷

管理模式不统一风控体系不完善

各分支机构管理模式差异大，风控体系不健全，难以有效遏

影响风险识别一致性。制关联交易风险。

利益输送风险

通过关联交易，企业可

能向关联方输送利益，

损害银行债权。

信息不透明风险

关联交易可能导致信息

不透明，增加银行信贷

风险。

数据模型评估风险报告制度

利用数据模型量化行业、交易风险值，建立动态风险报告制度，定期审核调

确定风险等级。整风险级别。

防范措施与管理

01

设立管理制度

建立关联交易管理制度，明确管理机制，加强风险

管控。

02

设立控制委员会

设立关联交易控制委员会，负责审查和监督关联交

易。

审批流程规范

关联交易分类审批，确保

合规高效监督风险防范

建立风险监控机制，定期