2025年大学经济犯罪侦查专业题库—— 金融机构风险管理与内部控制.docxVIP

2025年大学经济犯罪侦查专业题库——金融机构风险管理与内部控制

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、选择题（每题2分，共20分）

1.下列哪项不属于金融机构面临的主要风险类型？

A.信用风险

B.市场风险

C.操作风险

D.社会风险

2.根据COSO内部控制框架，内部控制五要素中，提供诚信价值观和道德行为准则的是？

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

3.金融机构在进行风险识别时，主要采用的方法包括？

A.蒙特卡洛模拟

B.德尔菲法

C.回归分析

D.VaR模型

4.下列哪项不属于操作风险的主要来源？

A.内部欺诈

B.外部欺诈

C.信用风险事件

D.系统故障

5.流动性风险管理的核心目标是？

A.最大化盈利能力

B.最大化股东价值

C.保障机构的流动性安全

D.降低运营成本

6.金融机构内部控制体系的有效性评价通常由哪个部门负责？

A.董事会

B.监事会

C.管理层

D.内部审计部门

7.巴塞尔协议III对银行资本充足率的要求，主要体现在哪两个方面？

A.核心一级资本和二级资本

B.风险权重和资本扣除项

C.资本充足率和杠杆率

D.资本充足率和流动性覆盖率

8.金融机构在防范内部欺诈方面，可以采取的措施包括？

A.加强员工背景调查

B.实行岗位轮换制度

C.建立完善的内部控制制度

D.以上都是

9.下列哪项不属于金融犯罪的特征？

A.隐蔽性

B.专业性

C.技术性

D.公开性

10.内部控制失效导致金融犯罪的主要原因包括？

A.控制环境薄弱

B.风险评估不足

C.控制活动失效

D.以上都是

二、判断题（每题2分，共20分）

1.风险管理就是消除风险。（）

2.金融机构的所有风险都可以通过内部控制来完全防范。（）

3.市场风险主要是指由于市场价格波动导致的资产价值损失的风险。（）

4.操作风险通常具有低频率、高损失的特点。（）

5.流动性风险是指金融机构无法及时获得充足资金以偿付到期债务和履行其他支付义务的风险。（）

6.内部控制仅仅是指内部控制部门的事情。（）

7.巴塞尔协议II主要关注银行的资本充足率问题。（）

8.金融犯罪通常具有高收益、低风险的特点。（）

9.金融机构可以通过购买保险来完全转移所有的风险。（）

10.信息与沟通是内部控制体系有效运行的重要保障。（）

三、填空题（每题2分，共20分）

1.风险管理的基本流程包括风险识别、______、风险控制、风险监控。

2.内部控制的三大目标分别是保证经营活动的___,保障资产的安全完整，以及确保财务报告的___。

3.信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成金融机构经济损失的风险，也称为___风险。

4.市场风险管理的主要工具包括___、期权、期货等金融衍生品。

5.操作风险是指由于不完善或失败的___、流程、系统或外部事件导致损失的风险。

6.流动性覆盖率（LCR）衡量的是银行在压力情景下，能够覆盖其短期资金流出所需的___。

7.内部控制环境是内部控制体系的基础，它包括组织的___、治理结构、权责分配、企业文化以及反腐败措施等。

8.法律合规风险是指金融机构因违反___或未能遵守相关法律、法规、准则而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

9.声誉风险是指因各种因素导致金融机构声誉受损，从而造成经济损失或业务机会减少的风险。

10.风险管理在防范金融犯罪中发挥着重要作用，它可以通过___、识别和评估金融犯罪风险，并采取相应的措施来防范和化解风险。

四、简答题（每题5分，共20分）

1.简述金融机构风险管理的主要目标。

2.简述内部控制环境的主要内容。

3.简述操作风险的常见类型。

4.简述金融犯罪的主要类型。

五、论述题（10分）

试述金融机构内部控制体系在防范金融犯罪中的作用，并举例说明。

六、案例分析题（20分）

某商业银行由于内部控制体系存在缺陷，导致部分信贷人员利用职务之便，违规发放贷款，最终造成巨额损失。请分析该商业银行在内部控制方面存在哪些问题，并提出相应