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2025年财会类初级银行从业人员个人贷款-风险管理参考题库含答案解析(5套)

2025年财会类初级银行从业人员个人贷款-风险管理参考题库含答案解析(篇1)

【题干1】个人贷款信用风险的主要来源是（）

A.抵押物价值波动

B.借款人还款能力下降

C.贷款期限与资金需求不匹配

D.市场利率大幅上升

【参考答案】B

【详细解析】信用风险的核心是借款人履约能力不足导致违约，选项B直接指向借款人主观还款能力，而A涉及抵押物风险属于担保风险，C和D属于期限错配和利率风险。

【题干2】银行在评估抵押物价值时，通常采用（）进行估值

A.市场比较法

B.成本加成法

C.现金流量折现法

D.成新折扣法

【参考答案】A

【详细解析】抵押物估值需反映市场公允价值，市场比较法通过参照同类资产交易价格确定价值，成本加成法（B）适用于新资产，现金流折现（C）多用于企业估值，成新折扣法（D）针对机器设备。

【题干3】根据巴塞尔协议Ⅲ，银行对90天以上逾期贷款应至少计提（）的贷款损失准备

A.100%

B.50%

C.20%

D.10%

【参考答案】B

【详细解析】巴塞尔协议Ⅲ要求对90-179天逾期贷款计提50%准备金，180天以上贷款需全额计提，选项B符合监管标准。

【题干4】个人贷款风险分类中，D级贷款的定义是（）

A.正常类：贷款用途明确，还款正常

B.关注类：潜在风险需关注但可控

C.次级类：还款逾期30-60天

D.不良类：已形成损失且需核销

【参考答案】D

【详细解析】风险分类标准中，D级对应“已发生信用损失且金额较大需核销”，次级类（C）为30-60天逾期，关注类（B）为1-30天逾期或特殊情形。

【题干5】某贷款本金100万元，银行要求抵押物保险覆盖率为（）

A.80%

B.90%

C.100%

D.50%

【参考答案】A

【详细解析】银保监会规定抵押物保险覆盖率需至少80%，以防范抵押物灭失风险导致贷款损失，选项A为正确比例。

【题干6】贷款审批中，关于联合贷款的表述错误的是（）

A.至少需2家银行参与

B.贷款总额不超过各银行资本金之和

C.贷款合同需明确责任分担

D.联合贷后管理由主贷行负责

【参考答案】D

【详细解析】联合贷款主贷行负责贷后管理（A正确），但选项D错误，实际由各参与行协商分工。

【题干7】个人住房贷款的LPR调整周期通常是（）

A.每季度

B.每年1月1日

C.每半年

D.每月

【参考答案】B

【详细解析】LPR调整周期为每年1月1日，选项B正确，其他选项与现行规定不符。

【题干8】银行对信用卡透支款的风险分类依据是（）

A.逾期天数

B.透支金额占授信额度比例

C.贷款用途合规性

D.借款人收入稳定性

【参考答案】A

【详细解析】信用卡风险分类以逾期天数为核心指标，选项A正确，其他选项为辅助评估因素。

【题干9】贷款担保方式中，最高可实现（）的增信效果

A.100%

B.80%

C.50%

D.30%

【参考答案】A

【详细解析】抵押担保理论上可覆盖100%债权，但需考虑抵押物价值波动和处置成本，实际增信效果低于理论值。

【题干10】银行对不良贷款的核销条件是（）

A.贷款逾期超过3年

B.贷款本金逾期90天以上

C.债权人同意债转股

D.贷款价值低于50%

【参考答案】D

【详细解析】核销标准为贷款价值低于50%且预计损失难以回收（选项D），选项B对应关注类贷款标准。

【题干11】个人消费贷款的还款方式中，递减式还款的特点是（）

A.每期还款额固定

B.每期还款额逐渐减少

C.前期还款额高

D.后期还款额高

【参考答案】B

【详细解析】递减式还款（如等额本金）前期还款额高、后期递减，选项B正确。

【题干12】银行在贷前调查中，重点核查借款人（）

A.账户流水真实性

B.抵押物权属证明

C.收入来源稳定性

D.信用报告评分

【参考答案】C

【详细解析】收入稳定性是评估还款能力核心，选项C正确，其他为辅助核查内容。

【题干13】根据《商业银行贷款公司治理指引》，贷款审批权限应遵循（）原则

A.分级授权

B.一人说了算

C.集体决策

D.管理层直接审批

【参考答案】A

【详细解析】银行需建立分级授权制度，明确不同金额贷款的审批权限，选项A正