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2025年反洗钱考试试题及答案

一、单项选择题（共20题，每题1.5分，共30分）

1.根据《中华人民共和国反洗钱法（2024年修订）》，金融机构未按照规定履行客户身份识别义务，情节严重的，由国务院反洗钱行政主管部门或者其授权的设区的市一级以上派出机构处（）罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处一万元以上五万元以下罚款。

A.二十万元以上五十万元以下

B.五十万元以上二百万元以下

C.一百万元以上五百万元以下

D.五百万元以上一千万元以下

答案：B

解析：2024年修订的《反洗钱法》加大了对未履行客户身份识别义务的处罚力度，情节严重的，罚款额度调整为五十万元以上二百万元以下，直接责任人员罚款一至五万元。

2.下列哪类交易不属于《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（2023年修订）》中规定的“大额交易”？

A.自然人甲当日通过银行账户向非同名账户转账25万元人民币

B.法人乙当日通过银行账户向关联企业转账180万元人民币

C.自然人丙当日在银行柜台现金存款19万元人民币

D.金融机构丁因客户证券交易结算资金划转，当日发生200万元人民币交易

答案：D

解析：金融机构因银行间债券市场交易、客户证券交易结算资金划转等发生的大额交易，属于免于报告的情形。其他选项中，自然人单笔或当日累计人民币5万元以上现金存取、非同名账户转账20万元以上，法人账户转账200万元以上均需报告。

3.某商业银行在对客户进行洗钱风险等级划分时，发现客户张某为某岛国离岸公司实际控制人，且该岛国被FATF列为高风险国家。根据《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》，张某的风险等级应至少划分为（）。

A.低风险

B.中低风险

C.中高风险

D.高风险

答案：D

解析：客户涉及高风险国家或地区、离岸公司实际控制人等情形，属于风险要素中的“高风险特征”，应直接划分为高风险等级。

4.金融机构在客户身份持续识别中，发现客户王某的身份信息发生变更，但未在合理期限内更新。根据监管要求，金融机构应采取的措施是（）。

A.立即终止与王某的业务关系

B.限制王某的非柜面交易功能

C.对王某的账户进行资金监控，暂停所有交易

D.提示王某更新信息，未更新前可采取限制交易措施

答案：D

解析：客户身份信息变更未更新时，金融机构应先提示客户更新，未更新前可根据风险程度采取限制非柜面交易、暂停部分业务等措施，而非直接终止业务或全面暂停交易。

5.某证券公司为客户李某办理融资融券业务时，发现李某的资金来源为境外某空壳公司，且该公司无实际经营活动。根据反洗钱法规，证券公司应重点关注的风险点是（）。

A.客户职业与交易规模不匹配

B.资金来源与客户身份不符

C.交易频率与业务性质不符

D.交易对手涉及敏感地区

答案：B

解析：资金来源为无实际经营的境外空壳公司，直接反映资金来源与客户身份不符，属于典型的洗钱风险特征。

6.根据《反洗钱内部控制制度建设指导意见（2024年）》，金融机构反洗钱内部控制的核心目标是（）。

A.确保反洗钱合规考核达标

B.有效识别、评估和控制洗钱风险

C.完成大额和可疑交易报告数量指标

D.避免被监管部门行政处罚

答案：B

解析：内部控制的核心是通过制度设计实现对洗钱风险的全流程管理，识别、评估和控制风险是根本目标，其他选项为衍生目标或手段。

7.某保险公司在承保时发现投保人赵某为某涉赌案件嫌疑人的近亲属，且投保金额远高于其收入水平。根据反洗钱要求，保险公司应（）。

A.正常承保，后续监控

B.拒绝承保，无需说明理由

C.要求提供资金来源证明，加强客户身份识别

D.直接向公安机关报告

答案：C

解析：客户存在关联涉赌人员、投保金额与收入不符等可疑情形时，应强化身份识别，要求补充资金来源证明，而非直接拒绝或报告。

8.下列关于跨境汇款“受益所有人”识别的说法，正确的是（）。

A.仅需识别直接收款方，无需穿透至最终控制人

B.对法人客户，受益所有人应为持有25%以上股权的自然人

C.对非营利组织，无需识别受益所有人

D.对政府机构，可直接认定不存在非政府受益所有人

答案：D

解析：政府机构作为客户时，通常不存在非政府的受益所有人；法人客户的受益所有人需穿透至持有25%以上股权或实际控制的自然人；非营利组织也需识别实际控制人。

9.某银行在开展反洗钱培训时，重点讲解“风险为本”原则的应用，下列哪项不属于该原则的具体体现？