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租赁业务信用风险的评估指标试题库及答案

一、单项选择题（每题2分，共10题）

1.以下哪项不属于承租人信用风险评估中的财务指标？（）

A.资产负债率B.租金支付记录C.流动比率D.净利润率

2.反映承租人短期偿债能力的指标是（）

A.资产负债率B.速动比率C.产权比率D.利息保障倍数

3.评估租赁业务信用风险时，对行业风险考量不包括（）

A.行业竞争程度B.承租人学历C.行业发展趋势D.行业政策环境

4.信用评级中最基础的是（）

A.内部评级B.外部评级C.综合评级D.临时评级

5.分析承租人现金流状况的关键是（）

A.经营活动现金流B.投资活动现金流C.筹资活动现金流D.总现金流

6.用于衡量承租人长期偿债能力的指标是（）

A.流动比率B.现金比率C.资产负债率D.营运资金

7.评估承租人信用时，不属于非财务因素的是（）

A.企业管理团队B.市场地位C.应收账款周转率D.行业口碑

8.以下哪种情况表明承租人信用风险较低（）

A.频繁更换供应商B.长期亏损C.租金支付及时D.资产负债率高

9.衡量承租人盈利能力的指标是（）

A.资产周转率B.毛利率C.存货周转率D.总资产增长率

10.信用风险评估流程的第一步是（）

A.收集信息B.风险评级C.模型分析D.实地考察

二、多项选择题（每题2分，共10题）

1.租赁业务信用风险评估中的财务指标包括（）

A.资产负债率B.营业收入C.存货周转率D.净资产收益率

2.评估承租人信用风险时需考虑的非财务因素有（）

A.企业信誉B.市场竞争力C.技术创新能力D.宏观经济环境

3.以下属于信用风险评估方法的有（）

A.专家判断法B.信用评分模型C.层次分析法D.模糊综合评价法

4.影响承租人信用风险的行业因素包含（）

A.行业生命周期B.行业壁垒C.行业集中度D.行业平均利润率

5.衡量承租人短期偿债能力的指标有（）

A.流动比率B.速动比率C.现金比率D.资产负债率

6.信用风险评估信息来源可包括（）

A.承租人财务报表B.第三方信用报告C.银行信贷记录D.行业协会评价

7.评估租赁业务信用风险时，对承租人经营能力的考量方面有（）

A.市场开拓能力B.成本控制能力C.供应链管理能力D.员工培训能力

8.以下哪些情况可能增加承租人信用风险（）

A.市场份额下降B.高管频繁变动C.技术更新缓慢D.租金支付延迟

9.租赁业务信用风险评估的作用有（）

A.保障出租方利益B.优化资源配置C.降低交易成本D.促进租赁市场健康发展

10.信用风险评估模型构建中涉及的要素有（）

A.数据收集B.变量选择C.模型验证D.结果应用

三、判断题（每题2分，共10题）

1.资产负债率越高，承租人信用风险越低。（）

2.行业竞争激烈会增加承租人信用风险。（）

3.信用风险评估只需要关注财务指标。（）

4.承租人市场地位高意味着信用风险一定低。（）

5.流动比率小于1一定表明承租人短期偿债能力差。（）

6.外部信用评级对租赁业务信用风险评估无参考价值。（）

7.租金支付记录良好说明承租人信用风险低。（）

8.企业管理团队能力强有助于降低信用风险。（）

9.信用风险评估结果一旦确定就不会改变。（）

10.评估信用风险不需要考虑宏观经济环境。（）

四、简答题（每题5分，共4题）

1.简述租赁业务信用风险评估中财务指标的重要性。

答案：财务指标能直观反映承租人财务状况和经营成果。如资产负债率反映偿债能力，净利润率体现盈利能力，通过分析这些指标可评估违约可能性，为信用决策提供量化依据。

2.列举三个影响租赁业务信用风险的非财务因素。

答案：一是企业信誉，良好信誉违约可能性低；二是市场竞争力，竞争力强抗风险能力高；三是管理团队，优秀团队决策和运营能力强，可降低信用风险。

3.说明信用风险评估对租赁业务的意义。

答案：对出租方，能保障资金安全、降低违约损失；对租赁市场，利于优化资源配置，使资源流向信用好的承租人，促进市场健康有序发展，提升整体效率。

4.简述信用风险评估流程要点。

答案：首先收集承租人