财务结算管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为加强公司财务管理，规范财务结算行为，提高资金使用效率，确保公司资金安全，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及财务结算的业务活动，包括但不限于采购、销售、投资、融资、成本核算、工资发放等。

第三条财务结算管理应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务结算行为合法合规。

（二）真实性原则：财务结算数据真实准确，不得虚报、瞒报、伪造、篡改。

（三）及时性原则：财务结算工作应及时完成，确保资金流转顺畅。

（四）安全性原则：加强资金安全管理，防止资金流失和风险发生。

（五）效益性原则：优化资金结构，提高资金使用效率，降低财务成本。

第二章组织机构与职责

第四条公司设立财务结算管理部门，负责财务结算工作的组织、协调和监督。

第五条财务结算管理部门的主要职责：

（一）制定财务结算管理制度，并组织实施。

（二）负责财务结算工作的日常管理，包括结算流程、结算方式、结算时间等。

（三）监督各部门财务结算工作的执行情况，确保制度落实。

（四）对违反财务结算管理制度的行为进行调查处理。

（五）定期对财务结算工作进行总结和分析，提出改进措施。

第六条各部门应指定专人负责本部门的财务结算工作，具体职责如下：

（一）按照财务结算管理制度，办理本部门的财务结算业务。

（二）及时向财务结算管理部门提供相关财务结算资料。

（三）配合财务结算管理部门进行财务结算工作的监督检查。

第三章财务结算流程

第七条财务结算流程分为以下步骤：

（一）业务发生：各部门在业务发生时，应按照规定填写相关财务结算单据。

（二）审批流程：财务结算单据经相关部门负责人审批后，送交财务结算管理部门。

（三）结算处理：财务结算管理部门根据审批通过的财务结算单据，进行资金结算。

（四）凭证管理：财务结算管理部门对结算凭证进行整理、归档，并定期进行核对。

（五）反馈与监督：财务结算管理部门将结算结果反馈给相关部门，并对结算工作进行监督。

第八条财务结算方式包括：

（一）现金结算：适用于小额、零星支付。

（二）银行转账：适用于大额、跨地区支付。

（三）支票结算：适用于需要出具凭证的支付。

（四）汇票结算：适用于跨银行、跨地区支付。

第四章资金安全管理

第九条财务结算管理部门应建立健全资金安全管理制度，确保资金安全。

第十条资金安全管理措施包括：

（一）设立资金安全岗位，明确岗位职责。

（二）严格执行资金审批制度，确保资金使用合法合规。

（三）加强资金收支管理，确保资金收支平衡。

（四）定期进行资金盘点，确保资金账实相符。

（五）加强对外支付管理，防止资金流失。

第五章监督与考核

第十一条公司设立财务结算监督小组，负责对财务结算工作进行监督检查。

第十二条财务结算监督小组的主要职责：

（一）定期对财务结算工作进行监督检查，发现问题及时报告。

（二）对违反财务结算管理制度的行为进行调查处理。

（三）对财务结算工作进行总结分析，提出改进建议。

第十三条公司对财务结算工作进行考核，考核内容包括：

（一）财务结算制度的执行情况。

（二）财务结算工作的效率和质量。

（三）资金安全管理的落实情况。

第六章附则

第十四条本制度由公司财务结算管理部门负责解释。

第十五条本制度自发布之日起施行。

第七章附件

（一）财务结算单据格式及填写要求。

（二）财务结算审批流程图。

（三）资金安全管理制度。

注：本制度内容仅供参考，具体内容应根据公司实际情况进行调整。

第2篇

第一章总则

第一条为加强本单位的财务管理，规范财务结算行为，提高资金使用效率，确保财务结算工作的准确性和及时性，根据《中华人民共和国会计法》及国家有关财务会计制度的规定，结合本单位实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于本单位的财务结算工作，包括但不限于收入、支出、资金划拨、报销、结算等各个环节。

第三条财务结算工作应遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格按照国家法律法规和政策执行；

（二）真实性原则：财务结算内容真实、准确、完整；

（三）及时性原则：确保财务结算及时、高效；

（四）安全性原则：保障资金安全，防止资金流失；

（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。

第二章组织机构与职责

第四条本单位设立财务结算管理部门，负责财务结算工作的组织、协调和监督。

第五条财务结算管理部门的主要职责：

（一）制定财务结算管理制度和操作规程；

（二）组织财务结算人员的培训和考核；

（三）审核、审批财务结算事项；

（四）监督财务结算工作的执行情况；

（五）定期分析财务结算数据，提出改进措施；

（六）处理财务结算工作中的突发事件。

第六条财务结算人员应具备以下条件