应酬费的管理制度(3篇).docxVIP

第1篇

第一章总则

第一条为规范公司应酬费管理，提高资金使用效率，加强内部控制，防止浪费和腐败，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司全体员工，包括但不限于业务人员、管理人员、技术人员等。

第三条本制度遵循合法、合规、节约、高效的原则。

第二章应酬费的定义及范围

第四条应酬费是指公司在业务活动中，为维护公司形象、促进业务发展、增进与客户、合作伙伴、供应商等关系而发生的合理费用。

第五条应酬费的范围包括：

（一）商务宴请：与客户、合作伙伴、供应商等进行的商务宴请费用。

（二）礼品赠送：为表达感谢、祝贺等目的而赠送的礼品费用。

（三）交通住宿：因公出差期间产生的交通、住宿费用。

（四）娱乐活动：为增进与客户、合作伙伴、供应商等关系而组织的娱乐活动费用。

（五）其他与业务活动相关的合理费用。

第三章应酬费的管理职责

第六条公司财务部负责应酬费的管理工作，具体职责如下：

（一）制定应酬费管理制度及实施细则。

（二）审核应酬费用的申请、报销流程。

（三）监督应酬费用的使用情况。

（四）定期对应酬费用进行统计分析。

（五）配合审计、监察等部门的工作。

第七条各部门负责人对本部门应酬费用的使用负有直接管理责任，具体职责如下：

（一）根据业务需要，合理编制应酬费用预算。

（二）审核本部门员工的应酬费用申请。

（三）监督本部门应酬费用的使用情况。

（四）对本部门应酬费用进行定期汇总和分析。

第四章应酬费用的预算与审批

第八条公司应酬费用预算应根据公司年度经营计划、业务发展需要及历史数据等因素编制，经公司领导批准后执行。

第九条各部门应酬费用预算由部门负责人提出，经财务部审核后，报公司领导审批。

第十条应酬费用预算一经批准，原则上不得调整。如确需调整，需经公司领导批准。

第五章应酬费用的申请与报销

第十一条申请人应填写《应酬费用申请单》，详细列明应酬事由、费用明细、预算金额等。

第十二条《应酬费用申请单》经部门负责人审核后，报财务部审批。

第十三条财务部对《应酬费用申请单》进行审核，确保其合法、合规、合理。

第十四条审批通过的《应酬费用申请单》由财务部进行报销，报销流程如下：

（一）申请人提供相关发票、凭证等。

（二）财务部审核发票、凭证的真实性、合规性。

（三）财务部支付应酬费用。

第十五条严禁虚报、冒领、挪用应酬费用。

第六章应酬费用的使用与监督

第十六条应酬费用的使用应遵循以下原则：

（一）合理、节约、高效。

（二）不得用于与业务无关的支出。

（三）不得用于个人消费。

第十七条各部门应定期对应酬费用使用情况进行自查，发现问题及时整改。

第十八条公司定期对各部门应酬费用使用情况进行检查，发现问题及时纠正。

第七章应酬费用的统计分析与报告

第十九条财务部应定期对应酬费用进行统计分析，包括：

（一）应酬费用总额及构成。

（二）各部门应酬费用使用情况。

（三）应酬费用使用效率。

第二十条财务部应将应酬费用统计分析结果报公司领导，并根据领导要求提出改进措施。

第八章附则

第二十一条本制度由公司财务部负责解释。

第二十二条本制度自发布之日起施行。

第二十三条本制度如有与国家法律法规及公司其他规定相抵触之处，以国家法律法规及公司其他规定为准。

第二十四条本制度未尽事宜，由公司领导决定。

以上为《应酬费管理制度》的全文，共计2500字。本制度旨在规范公司应酬费管理，提高资金使用效率，加强内部控制，防止浪费和腐败，请各部门认真贯彻执行。

第2篇

第一章总则

第一条为了规范公司应酬费用的使用，提高资金使用效率，防止浪费和滥用，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司内部所有部门及员工，包括但不限于业务洽谈、商务接待、客户拜访、庆典活动等产生的应酬费用。

第三条应酬费用的管理应遵循合法、合理、节约、透明、高效的原则。

第二章应酬费用的范围

第四条应酬费用的范围包括但不限于以下内容：

1.餐饮费用：包括与客户、合作伙伴、供应商等进行的商务宴请、工作餐等产生的费用。

2.住宿费用：因工作需要在外地住宿而产生的费用。

3.交通费用：因工作需要产生的市内、市外交通费用。

4.通讯费用：因工作需要产生的电话费、短信费、网络费等。

5.礼品费用：在特定节日或庆典活动中，向客户、合作伙伴、供应商等赠送的礼品费用。

6.活动费用：举办各类商务活动、庆典活动等产生的费用。

7.其他经公司批准的应酬费用。

第三章应酬费用的审批流程

第五条应酬费用的发生需按照以下流程进行审批：

1.提出申请：由部门负责人根据工作需要，填写《应酬费用申请单》，经部门负责人签字后提交至财务部门。

2.财务审核：财务部门对申请单进行审核