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2025年证券从业考试题库附参考答案（巩固）

一、单项选择题

1.根据2023年修订的《中华人民共和国证券法》，下列关于证券发行注册制的表述中，错误的是（）。

A.公开发行证券应当依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册

B.注册制下，证券发行审核机构只对注册文件的真实性、准确性、完整性进行形式审查

C.发行人应当充分披露投资者作出价值判断和投资决策所必需的信息

D.证券交易所等可以审核公开发行证券申请，并报国务院证券监督管理机构注册

答案：B

解析：注册制下，审核机构对注册文件的真实性、准确性、完整性进行全面审核（非仅形式审查），重点关注信息披露的充分性、一致性和可理解性，而非对证券的投资价值作出判断。因此B选项错误。

2.下列关于证券公司合规管理的说法中，正确的是（）。

A.合规负责人可以同时担任与合规管理职责相冲突的职务

B.证券公司应当每年至少一次向中国证监会报送合规管理有效性评估报告

C.合规部门只需对业务部门的经营活动进行合规审查，无需参与公司重大决策

D.证券公司合规管理的目标是避免所有合规风险

答案：B

解析：根据《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》，合规负责人不得兼任与合规管理职责相冲突的职务（A错误）；合规部门需参与公司重大决策的合规审查（C错误）；合规管理的目标是通过建立健全合规管理机制，防范合规风险，而非避免所有风险（D错误）；证券公司应当每年至少一次向中国证监会报送合规管理有效性评估报告（B正确）。

3.某公司发行面值为100元的5年期债券，票面利率6%，每年付息一次，当前市场价格为95元。该债券的当期收益率为（）。

A.5.79%

B.6.00%

C.6.32%

D.7.00%

答案：C

解析：当期收益率=年利息/当前市场价格×100%。年利息=100×6%=6元，当期收益率=6/95≈6.32%，因此选C。

4.下列关于优先股的表述中，正确的是（）。

A.优先股股东享有与普通股股东相同的投票权

B.优先股股息一般高于普通股股息

C.公司破产清算时，优先股股东清偿顺序在普通股股东之后

D.优先股可以约定股息率固定或浮动

答案：D

解析：优先股股东一般无投票权（A错误）；优先股股息固定或浮动，不一定高于普通股（B错误）；破产清算时，优先股清偿顺序在普通股之前（C错误）；优先股可以约定股息率固定或浮动（D正确）。

5.根据《证券投资基金法》，下列不属于公开募集基金运作方式的是（）。

A.封闭式基金

B.开放式基金

C.契约型基金

D.上市开放式基金（LOF）

答案：C

解析：公开募集基金的运作方式包括封闭式、开放式（含LOF、ETF等）；契约型基金是法律组织形式，与运作方式（封闭式/开放式）属于不同分类维度，因此选C。

6.下列关于内幕信息的认定中，不符合《证券法》规定的是（）。

A.公司分配股利或者增资的计划

B.公司股权结构的重大变化

C.公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的10%

D.公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任

答案：C

解析：内幕信息包括“公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30%”（C选项为10%，不符合），其他选项均属于《证券法》第八十条、八十一条规定的内幕信息范围。

7.某投资者以10元/股的价格买入某股票1000股，持有期间获得每股0.5元的现金分红，6个月后以12元/股卖出。该投资者的持有期收益率为（）。

A.20%

B.25%

C.30%

D.35%

答案：B

解析：持有期收益=（卖出价-买入价）×数量+现金分红=（12-10）×1000+0.5×1000=2000+500=2500元；初始投资=10×1000=10000元；持有期收益率=2500/10000=25%，因此选B。

8.下列关于金融衍生工具的说法中，错误的是（）。

A.衍生工具的价值取决于基础资产或指数的变动

B.期货合约是标准化的远期合约

C.期权买方需支付权利金，卖方需缴纳保证金

D.互换交易只能在固定利率和浮动利率之间进行

答案：D

解析：互换交易包括利率互换（固定-浮动、浮动-浮动等）、货币互换（不同货币本金和利息）、商品互换等，因此D选项错误。

9.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事证券自营业务的，其自营账户应当（）。

A.与客户交易结算资金账户合并管理

B.向证券交易所