中级银行从业资格之《中级银行管理》模拟题库汇编附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》模拟题库

第一部分单选题(50题)

1、成员单位以外的战略投资者作为财务公司出资人，且战略投资者为非金融企业的，应具备的条件不包括（）。

A.最近2个会计年度连续盈利

B.最近2年无重大违法违规经营记录

C.最近1个会计年度末净资产不低于总资产的20%

D.不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股

【答案】：C

【解析】本题考查成员单位以外的战略投资者（非金融企业）作为财务公司出资人应具备的条件。选项A要求战略投资者最近2个会计年度连续盈利，这是为了确保投资者具备稳定的盈利能力和财务健康状况，有足够的资金实力和经济基础来作为财务公司的出资人，所以选项A属于应具备的条件。选项B规定最近2年无重大违法违规经营记录，是为了保障财务公司运营环境的合规性和稳定性。若投资者存在重大违法违规经营行为，可能会给财务公司带来法律风险和经营隐患，所以选项B属于应具备的条件。选项C成员单位以外的战略投资者作为财务公司出资人，且战略投资者为非金融企业时，要求最近1个会计年度末净资产不低于总资产的30%，而非20%，所以选项C不包括在应具备的条件中。选项D规定不得以委托资金、债务资金等非自有资金入股，是为了保证投资资金的来源合法合规且具有稳定性，避免因资金来源问题给财务公司带来潜在风险，所以选项D属于应具备的条件。综上，答案选C。

2、下列（）措施主要是针对银行业金融机构的内部控制和风险管理有比较严重的缺陷，存在着严重违规的关联交易行为，有可能低价转让资产，使该机构蒙受损失等情况。

A.限制资产转让

B.限制分配红利和其他收入

C.责令暂停部分业务、停止批准开办新业务

D.停止增设分支机构申请的审查批准

【答案】：A

【解析】本题主要考查针对银行业金融机构存在特定问题时所采取措施的相关知识。题干分析题干描述了银行业金融机构存在内部控制和风险管理有比较严重的缺陷、存在严重违规的关联交易行为、有可能低价转让资产并使该机构蒙受损失等情况，需要从选项中选出针对这些情况的措施。选项分析A选项：限制资产转让由于该银行业金融机构存在可能低价转让资产使机构蒙受损失的情况，通过限制资产转让，可以有效避免其在内部控制和风险管理存在严重缺陷、关联交易违规的状态下，进一步通过不当的资产转让行为造成损失。所以该措施是针对题干所描述情况的合理举措。B选项：限制分配红利和其他收入此措施主要是从限制机构的利润分配角度出发，一般是在考虑机构整体盈利能力、资本充足率等因素时采取，与题干中所强调的内部控制和风险管理缺陷以及可能的低价转让资产等情况并无直接关联。C选项：责令暂停部分业务、停止批准开办新业务这项措施通常是在银行业金融机构的业务经营出现较大风险、业务操作不规范等情况下采取，重点在于对其业务开展的管控，而不是针对可能的低价转让资产这一具体问题。D选项：停止增设分支机构申请的审查批准该措施主要是对银行业金融机构的扩张行为进行限制，一般是基于机构整体的经营状况、市场布局等因素进行考量，与题干中所提及的内部控制缺陷和资产转让风险等问题没有直接联系。综上，答案选A。

3、董事会作出决议，必须经商业银行全体董事的（）通过。

A.三分之一以上

B.过半数

C.三分之二以上

D.全数

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行董事会决议通过的条件。在商业银行的公司治理机制中，董事会是重要的决策机构，其决议的形成需要遵循一定的规则以保障决策的科学性、合理性和代表性。对于董事会作出决议的通过条件，有着明确的规定。选项A“三分之一以上”，通常在一些事项中三分之一以上的比例一般用于提议召开相关会议等情况，并非用于董事会决议的通过，所以该选项不符合要求。选项B“过半数”，在一般的公司治理和决策机制中，过半数是一种常见且合理的决策通过标准。它既保证了决策有相对多数的董事支持，体现了集体决策的原则，又不过于严苛导致决策难以达成。在商业银行董事会作出决议时，规定必须经全体董事的过半数通过，这样的规定有助于平衡决策效率与决策质量，所以该选项正确。选项C“三分之二以上”，三分之二以上的比例通常用于一些重大事项的决策，比如公司章程的修改、公司的合并分立等具有重大影响的事项，而对于一般的董事会决议，不需要这么高的通过比例，所以该选项错误。选项D“全数”，要求全体董事全数通过意味着只要有一位董事反对，决议就无法通过，这在实际决策过程中是非常难以实现的，会极大降低决策效率，不利于公司的正常运营，所以该选项也不正确。综上，本题正确答案是B。

4、银行卡用户使用管理中的风险不包括（）。

A.持卡人的资信能力变化风险

B.信用卡失窃的风险

C.真实持卡人的信用风险

D.持卡人恶意透支风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行卡用户使用管理中的风险相关知识。